Un employé peut arrêter une IRA septembre si un employeur veut garder ça va?

Les employés admissibles

• Les employeurs qui établissent un programme IRA SEP pour leurs employés doivent mettre en place des comptes de l'IRA pour tous les employés admissibles. Les employés deviennent admissibles quand ils tournent 21 et ont travaillé dans trois des cinq dernières années. Dans la plupart des cas, ils doivent avoir une compensation d'au moins 550 $ par année. Comme cela est un plan axé sur les employeurs, les employés ne sont pas autorisés à se retirer du plan, et l'IRA doivent rester ouverts jusqu'à ce que l'employeur met fin au régime ou le salarié quitte l'entreprise.

Contributions

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  Employeurs versent des cotisations car ils sont en mesure - il n'y a pas besoin annuel ou le montant minimum. En règle générale, l'employeur verse un dépôt annuel égal à un pourcentage de la rémunération. Ce pourcentage doit être égale pour tous les employés. Contrairement IRA SIMPLE ou plans 401k, IRA SEP ne permettent pas aux employés de reporter une partie de leurs salaires depuis avant impôts épargne-retraite. SEP IRA IRA traditionnels sont, cependant, si les employés peuvent être autorisés à faire des contributions régulières de l'IRA dans leurs comptes SEP. Cette fonction varie selon l'employeur, donc en revue votre résumé document de plan pour les détails complets.

Distributions

• Les cotisations patronales sont de 100 pour cent dévolus à l'employé au moment du dépôt. Cela signifie que les employés ont le contrôle complet des fonds dans leurs IRA SEP et peuvent prendre une distribution à tout moment. Les distributions sont imposés comme une partie du revenu pour l'année et sont soumises à une pénalité si retirée avant 59 1/2 ans.

Roulements

• Si vous souhaitez plus de contrôle sur vos options de placement ou souhaitez consolider vos économies de retraite, les fonds IRA SEP peuvent être roulées dans d'autres IRA traditionnels alors que vous êtes toujours à l'emploi. Si vous participez à un régime 401k chez un autre employeur, vous pourriez être en mesure de déployer vos fonds IRA SEP dans ce plan - voir votre 401k promoteur du régime pour plus de détails. Vous pouvez également rouler votre fonds IRA SEP dans un Roth IRA, connu comme une conversion Roth. Vous devez payer des impôts sur le montant que vous convertir, mais fructifier votre épargne libre d'impôt, et les gains ne sont pas soumis à l'impôt sur le revenu si retirée conformément aux règles de l'IRS. Voir IRS Publication 590 pour les règles complètes de distribution Roth.