Pouvez-vous convertir un plan IRA simple à un plan 401k?

Deux ans Restriction

• Lorsque vous démarrez un compte SIMPLE IRA, vous ne pouvez pas convertir les fonds à un autre compte de retraite à moins que le deuxième compte est aussi un SIMPLE IRA. Cette période de deux ans commence le jour où la première contribution est faite pour SIMPLE IRA de l'employé. Par exemple, si vous faites votre première contribution SIMPLE IRA le 19 février 2012, vous devez attendre que le 19 février 2014 avant que vous pouvez convertir en un plan 401k sans pénalité.

Après deux ans

• 
  
  
  
  

  Après deux années se sont écoulées, l'IRS élimine les restrictions sur les comptes que vous pouvez déplacer vos fonds IRA simples en lorsque vous les convertissez. Par conséquent, dès que deux ans se sont écoulés, vous pouvez déplacer l'argent provenant d'un régime SIMPLE IRA à un plan 401k sans effets fiscales négatives.

Conversions tentée avant deux ans

• Si vous essayez de déplacer de l'argent d'un SIMPLE IRA dans un plan 401k avant les deux ans se sont écoulés, la distribution ne sont pas éligibles à être roulé sur et vous devez déclarer ce montant sur vos impôts sur le revenu dans le cadre de votre revenu imposable. En outre, votre plan de 401k ne peut pas accepter votre distribution SIMPLE IRA comme une contribution de renversement. Par conséquent, si votre contribution IRA SIMPLE plus les autres 401k contributions pour l'année dépassent votre limite de cotisation annuelle pour votre plan 401k, vous devez payer une amende sur les cotisations excédentaires.

Avantages

• La conversion de votre SIMPLE IRA à un plan 401k vous permet de consolider vos fonds de retraite dans un compte de retraite. En outre, votre plan de 401k peut vous offrir la possibilité d'investir dans certains fonds ou autres options qui ne sont pas offerts dans votre SIMPLE IRA, ou offerts avec des frais moins élevés. Lorsque vous convertissez votre argent à partir d'un SIMPLE IRA à un plan 401k, vous ne subissent aucune obligation fiscale supplémentaire parce que vous déplacez l'argent d'un compte à impôt différé à l'autre.