Les couples mariés ont des options quand il vient à la gestion de leurs finances conjointement. En plus de couples étant en mesure de posséder de nombreux atouts conjointement, l'IRS permet à un nombre illimité d'actifs destinés à être transférés entre les conjoints mariés. Couples mariés une déclaration commune peuvent mettre en commun leurs revenus et dépenses. Cependant, il ya des règles différentes concernant les comptes de retraite.
Qu'est-ce qu'un 401k?
Un 401k est un régime d'épargne-retraite parrainés par l'employeur. Les participants ont le choix de reporter un certain pourcentage de leur salaire dans le plan 401k. Ces reports sont faites avec des dollars avant impôts, ce qui signifie que ne paient aucun impôt sur les cotisations au régime. En outre, tandis que l'intérieur du compte 401k, tout l'argent pousse à imposition différée. Cela signifie pas de taxes sont dues sur les dividendes, intérêts ou gains en capital jusqu'à ce que l'argent est retiré.
Roulant sur un 401k
Un renversement d'un 401k est un moyen de transférer les fonds à l'intérieur d'un plan 401k dans un autre régime de retraite admissible, sans effet comme un retrait, ce qui serait une action imposable. Cela fait un survol d'une manière libre d'impôt pour transférer de l'argent à partir d'un plan 401k. Pour être considéré comme un roulement, tous les fonds retirés du 401k doivent être déposés dans l'autre régime de retraite dans les 60 jours. Comme une alternative, 401k fonds peuvent être déplacés vers un autre régime de retraite admissible à un transfert direct, dont les fonds vont directement au nouveau plan sans passer par les mains du propriétaire.
Comptes qualifiés
L'élément clé de retournement est que les fonds retirés de la 401k doivent être déposés dans un autre régime de retraite admissible. Plans qualifiés sont ceux qui sont réglementés par l'IRS que les plans d'épargne-retraite bénéficiant d'avantages fiscaux. Les types les plus communs de comptes sont des comptes de retraite individuels (IRA). Les fonds peuvent également être roulé dans un plan 401k différente.
Compte Rollover Règles
Tous les comptes d'épargne-retraite bénéficiant d'avantages fiscaux, y compris le 401k et IRA, sont des comptes individuels et doivent être détenues au nom d'une seule personne. Il n'y a aucune exception pour les contribuables mariés. Pour un roulement de se produire en cours de validité, le nom et le contribuable identification ou numéro de sécurité sociale doivent correspondre sur les deux comptes. Ainsi, un retournement 401k ne peut être effectué sur le compte d'un mari ou pour le compte d'une autre personne, sauf le propriétaire du compte d'origine.