Les composantes d'un budget de trésorerie

Composants générales

• Les budgets de trésorerie contiennent trois parties générales, comme indiqué par le site eSmallOffice: la période de temps, la position de trésorerie souhaitée et les ventes et les frais estimatifs. La période de temps précise combien de temps le budget de trésorerie donnée appliquer, comme six mois ou deux ans. La position de trésorerie souhaitée montre combien d'argent vous devriez avoir sur la main ceci est votre réserve. La dernière partie d'un budget de trésorerie implique des ventes et des frais estimatifs, y compris des articles comme les salaires, la publicité et les recettes et d'autres revenus.

Revenus et dépenses

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  Les ventes et les dépenses estimées représentent la partie la plus complexe d'un budget de trésorerie. Les éléments de cette partie incluent le début solde de trésorerie, les encaissements, les décaissements, l'excès de trésorerie ou de carence, et se terminant solde de trésorerie. Le solde d'ouverture montre combien d'argent vous avez devant vous avez comptabilisés pour toute dépense ou un revenu supplémentaire. Collections de trésorerie sont les sommes d'argent dans votre entreprise prend, comme les reçus de vente. Les décaissements montrent où vous devez passer un peu de votre argent, comme sur la rémunération des employés. L'excès de trésorerie ou de carence indique si vos fonds de commerce sont suffisants pour couvrir les dépenses d'exploitation et de poursuivre des projets. Financement indique gains sur investissements. Le solde de trésorerie de fin est combien vous avez laissé plus une fois que tous vos frais sont déduits et que votre revenu est ajouté.

Complexité

• Suivi toutes les parties d'un budget de trésorerie peut prendre beaucoup de temps, surtout dans une grande société où des millions de dollars peuvent changer de mains, mais ne sont pas nécessairement compliqué une fois que l'information est disponible. Souvent, une simple feuille de calcul semblable à un registre de contrôle est tout ce que vous et vos comptables devez événements financiers de détail. Bien que l'approche de suivi de toutes les composantes du budget est basique, les budgets de trésorerie dans les grandes organisations comptent souvent sur les informations provenant de différents ministères de mettre en place le document maître. Par exemple, les directeurs des ventes peuvent être responsables pour le suivi des revenus des ventes et des dépenses, tandis que les agents de publicité peuvent avoir pour documenter le coût de la promotion de l'entreprise. Ces travailleurs doivent ensuite fournir le service de la comptabilité avec leurs données, et les comptables ont finalement à compiler l'information pour le rendre utile comme une «grande image».

Changements

• Travailler avec les composants d'un budget de trésorerie est une tâche dynamique, parce que les besoins de l'entreprise peuvent changer au fil du temps. Par exemple, une entreprise peut trouver qu'il a besoin d'embaucher de nouveaux travailleurs pour répondre à la demande de produits. Les conditions économiques dictent souvent les décisions et les mises à jour du budget de trésorerie.