Le budget de trésorerie contre des prévisions de trésorerie

Budget de trésorerie

• Le budget de trésorerie exige trois éléments d'information: Début solde de trésorerie, les recettes de trésorerie attendus et les paiements de trésorerie attendus. Les deux derniers articles proviennent de la prévision de trésorerie. Comptables seront additionner le solde de trésorerie de début et les encaissements attendus, puis soustraire les paiements de trésorerie attendus. Un résultat positif indique l'excédent de trésorerie disponibles aux fins de réinvestissement dans les opérations. Un déficit indique l'entreprise a besoin de financement externe pour exécuter des opérations pour la période à venir, généralement de 12 mois.

Prévisions de trésorerie reçus

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  Les entreprises évaluent les encaissements et les paiements en espèces séparément. Rentrées de fonds représentent tous les fonds provenant de clients qui achètent des produits et services de l'entreprise. Estimer les rentrées de fonds provient des prévisions de ventes comptables créent basé sur la société des tendances historiques. Comptables comprennent également créances impayées qui se traduira en espèces recueillis au cours de la période actuelle.

Prévisions de trésorerie de paiement

• Les paiements en espèces représentent toutes les sorties de fonds pour les éléments nécessaires pour faire fonctionner l'entreprise. Comptables examineront tendance des dépenses passé de chaque département et de déterminer si les dépenses sont nécessaires. Cette information représente une attente de base de flux de trésorerie futurs. Les budgets de fonctionnement des années précédentes donnent une bonne information pour les prévisions de paiement en espèces. Ce budget répertorie toutes les dépenses de l'entreprise. Les comptables peuvent utiliser ces informations pour créer des liquidités paiement prévisions et le budget de trésorerie.

Discounted Cash Flow

• Modèles de flux de trésorerie actualisés sont un autre type de méthode de prévision de trésorerie. Cela fonctionne en appliquant la valeur temporelle de l'argent pour principe de flux de trésorerie futurs. Comptables utilisent souvent cette méthode pour des projets individuels ou des opportunités. Comptables Estimation attend les rentrées de fonds et d'actualisation des flux de trésorerie pour chaque année en utilisant le coût du capital de l'entreprise. La somme de ces flux de trésorerie d'actualisation représente la valeur d'un projet ou opportunité de la valeur du dollar d'aujourd'hui.