Définition d'un solde de trésorerie à la fin de la période

Défini

• Le solde de trésorerie est le montant d'argent une entreprise a dans son compte général. Le grand livre contient toutes les informations relatives aux opérations d'une entreprise. Argent comptant représente le capital d'une entreprise utilise pour acheter les articles nécessaires à l'exécution de ses activités.

Classification

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  Cash est un actif courant. Les entreprises utilisent souvent l'argent dans les 12 prochains mois des opérations commerciales. Dans certains cas, il est possible pour les entreprises de rendre compte d'un solde de trésorerie négatif sur les rapports financiers. Cela arrive souvent quand une entreprise a des chèques en circulation et les dépôts à venir dans quelques cours de la période. Cela se corrige habituellement dans une période de comptabilisation ultérieure, quand une entreprise reçoit de l'argent des clients pour payer les comptes débiteurs.

Réconciliation

• Le solde de trésorerie d'une entreprise ne toujours --- --- si jamais correspond pas à la somme dans son compte de banque. Contrôles et les encours de dépôts sont souvent les deux activités qui créent cette différence. Pour remédier à cette différence, une entreprise concilie son solde de trésorerie. Cela implique une comparaison entre le compte bancaire et comptabilité générale compte de trésorerie. Comptables identifier toutes les activités qui sont en cours entre les deux et la liste d'un solde de trésorerie ajusté sur le rapport de la réconciliation.

Compte-rendu

• Entreprises signalent rarement juste un solde de trésorerie sur leurs états financiers. L'état des flux de trésorerie se développe sur le reporting de trésorerie d'une entreprise. Cette déclaration financière détaille les sources et utilisations de la trésorerie au sein d'une entreprise. Les intervenants utilisent cette déclaration pour déterminer comment une entreprise a utilisé des liquidités au cours d'une période comptable. Entreprises préparent souvent cette déclaration chaque période comptable, avec le compte de résultat et du bilan.