Le processus de création d'un budget de trésorerie est important en soi, car il vous oblige à poser des questions importantes qui peuvent vous guider lorsque vous planifiez des activités commerciales futures. Comme vous vous préparez votre budget de trésorerie, vous devez déterminer combien il vous en coûtera pour gérer votre entreprise au cours de la période qu'elle couvre, combien vous vous attendez votre entreprise à prendre, et comment vous allez faire pour tout manque à gagner. Développer réponses à ces questions vous aide à rester en avance sur les difficultés potentielles.
Il est essentiel de faire des hypothèses lors de la création de votre budget de trésorerie, mais il est également important d'être conscient des hypothèses que vous faites, et les ajuster comme vous allez le long, si nécessaire. Lors de la création d'un budget de trésorerie, vous devez projeter la disponibilité de fonds de roulement, qui dépend du volume des ventes ainsi que le financement extérieur. Vous devez également projeter vos dépenses à venir, qui comprennent les dépenses fixes comme le loyer et d'affaires des licences, des charges variables comme les services publics et les matériaux, et les dépenses occasionnelles, souvent imprévus tels que les réparations d'équipement.
Votre budget de trésorerie est un outil pour évaluer votre capacité à répondre aux attentes et à la hauteur de prédictions. Mais il est pratiquement inévitable que vos activités financières au jour le jour ne sera pas conforme précisément à votre budget de trésorerie tout simplement parce qu'il est impossible de prédire l'avenir. Le processus de comparaison de vos revenus et dépenses réelles avec les numéros que vous projetez dans votre budget de trésorerie vous fournir une occasion fertile pour évaluer vos attentes et jetez un oeil de près vos hypothèses.
Comme vous comparez vos activités commerciales réelles avec les prédictions que vous avez faites dans votre budget de trésorerie, vous glaner des informations qui seront utiles dans la préparation des budgets futurs de trésorerie et la planification des activités d'affaires futures. Par exemple, il est naturel de supposer que votre entreprise va croître en raison de faire des investissements tels que la mise à niveau l'apparence de votre produit ou de développer de nouveaux marchés. Mais il est impossible de savoir exactement quel genre d'effet ces changements auront réellement sur votre volume de ventes. En comparant votre budget de trésorerie avec vos activités commerciales réelles que vous fournit des informations sur l'impact de ce genre de changement qui aidera à la planification future.