Restrictions de l'IRS
En termes clairs, l'IRS prévoit que vous ne pouvez pas prendre une droite de prêt d'une IRA. Cette interdiction se réfère à deux autonomes IRA, comme le traditionnel IRA, IRA et qui font partie d'un plan de retraite basé sur l'IRA, comme SEP-IRA, IRA et SARSEPs simple. En outre, vous ne pouvez pas utiliser un IRA comme garantie pour un prêt d'une autre institution.
60-Day Loan
Alors que l'IRS interdit prêts directement à partir de l'IRA, vous pouvez profiter de la disposition offerte IRA de renversement de prendre un prêt à court terme. Un roulement est traditionnellement utilisé comme une distribution libre d'impôt d'un régime à l'autre. Cependant, l'exigence technique de retournement est que vous devez retourner les fonds de roulement à un régime de retraite dans les 60 jours lorsque vous les retirer. Il n'y a rien dans la loi pour vous empêcher de retourner les fonds au même compte à partir duquel vous les retiriez. Par conséquent, vous pouvez créer une artificielle, prêt temporaire de votre IRA pendant 60 jours, aussi longtemps que vous retournez les fonds avant la fenêtre de roulement ferme.
Survolez régime admissible
Alors que l'IRS limite des prêts directement à partir IRA, il n'y a pas une telle interdiction IRS sur les prêts de la plupart des régimes de retraite admissibles. Un régime de retraite admissible est un régime de retraite parrainé par l'employeur comme un plan 401k ou un régime de participation aux bénéfices. Bien que les employeurs ont la possibilité de savoir si ou de ne pas autoriser des prêts de leurs plans, l'IRS ne les interdit pas. Si vous devez emprunter de l'argent de votre IRA et d'avoir accès à un régime qualifié, vous pouvez rouler votre IRA dans ce plan et puis prendre un prêt de cet argent.
Pénalités
Si vous ne respectez pas les règlements de l'IRS concernant les prêts de votre IRA, vous faites face à une pénalité calamiteuse. Si l'IRS estime que vous avez emprunté à votre IRA, il traitera votre compte si vous avez pris une distribution de la totalité du compte. En substance, votre IRA ne sera plus une IRA. Ce que cela signifie est que vous ne perdrez pas seulement l'avantage d'impôt différé de l'IRA, mais vous devez également inclure la valeur totale de votre IRA comme un revenu imposable lorsque vous produisez vos impôts.