Puis-je rouler traditionnel IRA ma existant en un Roth IRA?

Processus

• Vous pouvez convertir votre IRA traditionnelle existante à un Roth IRA soit par un transfert ou d'un capotage. Un transfert est l'option la plus simple, qui implique l'institution financière - ou institutions, si vous vous déplacez à un Roth IRA dans un autre établissement - déplacer l'argent directement à partir de l'IRA traditionnelle à l'IRA Roth. Avec un roulement, l'institution financière vous verse l'argent de votre IRA traditionnelle et vous avez ensuite 60 jours pour mettre de l'argent dans votre Roth IRA.

Déclaration d'impôt

• 
  
  
  
  

  Déplacement de l'argent à partir d'un traditionnel IRA à un Roth IRA exige que vous vous présentiez la conversion de vos impôts sur le revenu parce que l'argent est allé à partir d'un compte de report d'impôt à un compte après impôt. D'abord, vous devez remplir le formulaire 8606 pour déterminer le montant imposable de la conversion. Sauf vous avoir versé des cotisations non déductibles à l'IRA traditionnelle, la totalité du montant compte comme revenu imposable. Ensuite, vous devez déclarer le montant comme une distribution IRA imposable à la ligne 15b du formulaire 1040. Si vous aviez des impôts retenus sur le transfert, vous pouvez signaler ceux de la ligne 61 du formulaire 1040 et cela permettra de réduire vos impôts dus.

Avantages

• Roth IRA laissez titulaires de comptes prennent retraits libres d'impôt du compte quand ils remplissent les conditions pour prendre des distributions qualifiés. Si vous pensez que vous allez tomber dans une tranche d'impôt sur le revenu plus élevé pendant les années que vous prenez de l'argent sur le compte de l'année où vous faites la conversion, ce qui peut entraîner d'importants allégements fiscaux. En outre, l'IRS ne vous oblige pas à prendre des retraits de votre Roth IRA de la même manière que les distributions minimales requises sont tenus de IRA traditionnels à partir de 70 1/2 ans.

Avertissements

• Lorsque vous convertissez l'argent d'un traditionnel IRA à un Roth IRA, vous devez inclure la totalité du montant (à l'exception des cotisations non déductibles, qui sont rares) que le revenu imposable. Selon la taille de votre conversion, ce qui pourrait vous pousser dans une tranche d'impôt sur le revenu plus élevé et vous laisse avec un projet de loi d'impôt plus que vous aviez prévu. Par exemple, si vous tombez dans la tranche d'impôt sur le revenu de 25 pour cent et de convertir 20 000 $ à partir d'un traditionnel IRA à un Roth IRA, vous devoir une somme supplémentaire de 5000 $ en impôts cette année. En outre, vous devez attendre au moins cinq années d'imposition avant que vous puissiez prendre des retraits qualifiés de l'argent de l'IRA Roth, même si vous atteignez l'âge de 59 1/2 avant ce moment.