Même si un compte de retraite individuel Roth ne vous permet pas de prendre les déductions fiscales d'un IRA traditionnel, il offre une plus grande flexibilité en ce qui concerne les cotisations et les retraits. Un exemple est la limite d'âge pour les contributions. Une IRA traditionnelle vous oblige à commencer à faire des retraits et cesser de faire des contributions après un certain âge, mais un Roth IRA impose pas de telles restrictions.
Notions de base
Un Roth IRA diffère d'un traditionnel IRA en ce que Roth IRA ne sont pas déductibles d'impôt, ce qui signifie que vous obtenez aucun des allégements fiscaux sur les contributions, mais aussi généralement ne devez impôt sur les retraits. En raison de l'absence de responsabilité de l'impôt sur les retraits, aussi connu comme les distributions, l'Internal Revenue Service vous permet plus de flexibilité dans la gestion d'un Roth IRA. Contrairement à un traditionnel IRA, pour lequel vous devez commencer à faire des retraits à 70 ans 1/2, vous pouvez contribuer à un Roth IRA à tout âge.
Avantages
Une fois que l'argent est dans un compte Roth IRA, il développe en franchise d'impôt. Contributions à un compte Roth IRA après votre retraite - si vous pouvez vous permettre de les faire - pourrait aider à rendre vos années plus tard plus à l'aise. Depuis l'intérêt composé applique à tous les comptes de l'IRA, qui contribuent de l'argent et ne pas avoir à retirer une certaine quantité donnerait votre compte le potentiel de croître considérablement long passé âge de la retraite. Il serait également vous donner la possibilité de laisser une plus grande somme d'argent à vos bénéficiaires.
Considérations
Si vous avez un IRA traditionnel, vous pourriez peser la conversion de votre compte à un Roth IRA que vous vous approchez de la retraite. Une telle conversion implique de payer des impôts sur la valeur totale de votre IRA à un taux déterminé par votre tranche d'imposition. Cependant, vous ne devriez pas commencer à faire des retraits à un âge particulier. Cela pourrait être un avantage si vous préférez de léguer une partie importante de votre IRA, plutôt que de l'utiliser comme un revenu de retraite. Il ne serait pas souhaitable si vous prévoyez de tomber dans une tranche d'imposition inférieure à la retraite, puisque vous auriez à payer moins d'impôts sur les retraits de votre IRA traditionnelle que sur la conversion.
Clarifications
Bien que vous pouvez contribuer à un Roth IRA au cours de vos années de retraite, vous ne pouvez pas cotiser des montants illimités. L'IRS impose des limites de cotisation pour les traditionnels et Roth IRA indépendamment de l'âge. En 2010, par exemple, vous pourriez cotiser 6000 $ si vous êtes âgés de plus de 50. Toutefois, si votre rémunération imposable est inférieur à 6000 $, ce chiffre est votre limite. L'IRS permet de réduire votre limite si votre revenu brut ajusté est supérieur à un certain montant. Mais à la retraite, votre revenu brut ajusté est peu probable d'aborder ces seuils, sauf si vous produisez une déclaration conjointe et votre conjoint continue à gagner un revenu élevé.