L'Internal Revenue Service permet à un large éventail de comptes de retraite admissibles, y compris 401ks Roth IRA traditionnels et, traditionnelles et Roth et plans 403b traditionnels et Roth. Même si vous avez atteint l'âge de la retraite, ou même l'âge que vous devez commencer à prendre des distributions minimales requises, vous êtes toujours autorisé à se déplacer de l'argent entre les différents types de comptes de retraite.
Fonction
L'IRS permet aux gens de convertir l'argent provenant d'autres comptes de retraite qualifiés pour Roth IRA à tout moment, indépendamment de l'âge. Dans l'année que vous faites la conversion, vous devez déclarer le montant comme un revenu imposable, sauf si vous convertissez l'argent d'un autre compte Roth, comme un plan Roth 401k ou 403b Roth. Vous devez utiliser soit une conversion directe, où l'argent est transféré directement dans le Roth IRA, ou, si vous préférez un retournement, où vous devez déposer l'argent vous-même dans le nouveau Roth IRA dans les 60 jours.
Avantages
En convertissant l'argent à un Roth IRA, les distributions qualifiés sortent en franchise d'impôt. Par exemple, si vous travaillez encore et ne vous attendez pas à avoir besoin de l'argent de votre compte de retraite pendant au moins cinq ans de plus, et vous attendez de votre tranche d'imposition sera plus élevé à ce moment, vous pouvez convertir une partie de votre argent quand vous êtes 72. En outre, si vous voulez de l'argent pour rester dans le compte le plus longtemps possible, vous souhaitez bénéficier de la transformation, parce que tant que vous êtes en vie, vous n'êtes pas obligé de prendre de l'argent de votre Roth IRA .
Restrictions de survol
L'argent converti à partir d'un autre compte à un Roth IRA ne peut pas être utilisé pour satisfaire la distribution minimum requis de ce compte. Par exemple, si votre traditionnel IRA vous oblige à prendre une distribution minimale pour l'année de 10 000 $, si vous met la totalité du montant de l'IRA traditionnelle dans un Roth IRA, vous seriez redevable des pénalités pour avoir omis de prendre votre distribution minimum pour l'année. Cependant, Roth IRA ne nécessitent pas de distributions minimales fois que l'argent est dans le Roth IRA.
Attention
Pour prendre une distribution à partir d'un Roth IRA, vous devez non seulement être âgé d'au moins 59 1/2 ans, mais vous devez également avoir eu le compte ouvert pour au moins cinq ans. Si à 72 ans, vous convertissez l'argent à un Roth IRA, vous devez attendre au moins cinq ans avant de pouvoir retirer de l'argent sans pénalité. Si vous prévoyez de prendre des retraits avant ce moment, vous ne devriez pas convertir à un Roth IRA, parce que vous devrez payer 10 pour cent pénalité de retrait précoce, et tous les revenus que vous retirez êtes soumis aux impôts sur le revenu.