Retrait traditionnel IRA Qualifié
Les fonds de l'IRA traditionnelle d'un contribuable appartiennent toujours au contribuable, et elle peut retirer des fonds de son IRA à tout moment pour une raison quelconque. Le gouvernement a créé IRA à encourager les contribuables à épargner en vue de leur propre retraite. Certains avantages fiscaux et des sanctions applicables aux fonds dans un IRA traditionnels basés sur si retraits du compte est qualifié ou non qualifié. Le contribuable peut prendre retraits qualifiés de son IRA traditionnel une fois qu'elle atteint 59 1/2 ans. Le contribuable doit déclarer les retraits qualifiés quand elle dépose ses impôts sur le revenu fédéral et ces fonds sera imposé comme un revenu ordinaire à son taux d'impôt sur le revenu actuel.
Retrait traditionnel IRA non-qualifié
Si un contribuable retire des fonds de son IRA avant d'atteindre l'âge de 59 1/2, l'IRS considère que le retrait soit non-qualifié. Le contribuable doit déclarer le retrait quand il dépose sa déclaration de revenus fédérale. Son syndic IRA peut retenir un pourcentage de retrait pour les fins de l'impôt. Les fonds retirés seront imposés comme un revenu ordinaire au taux d'imposition actuel du contribuable. L'IRS sera également imposer une amende fiscale égale à 10 pour cent du montant retiré.
Roth IRA retour de la contribution
Roth IRA sont financés avec des dollars après impôt. Depuis le contribuable a déjà payé des impôts sur ces fonds, elle peut retirer des quantités égales à ses contributions à tout moment pour une raison quelconque. L'IRS estime que ces retraits à un retour de la contribution régulière. Ces retraits ne sont pas soumis à l'impôt sur le revenu et le contribuable n'a pas besoin de les inclure avec son revenu brut quand elle dépose sa déclaration de revenus fédérale.
Les retraits Roth IRA
Retraits qualifiés à partir d'un Roth IRA se réfèrent aux gains de contributions à l'IRA qui sont restés dans le Roth IRA pendant au moins cinq ans et sont retirés après que le contribuable atteint 59 1/2 ans. Retraits qualifié d'une Roth sont exempts de l'impôt fédéral. Retraits non-qualifiés se réfèrent à des fonds comme étant le bénéfice attribuable qui ne pas répondre à la définition d'un retrait qualifié. Ces fonds sont soumis à l'impôt comme un revenu ordinaire plus une pénalité d'impôt de 10 pour cent du montant non admissible.