Roth IRA retraits anticipés

Contexte

• Alors que les cotisations à un traditionnel IRA sont déductibles d'impôt, vous faites contributions Roth IRA sur une base après impôt. L'avantage d'un Roth IRA, par opposition à un traditionnel IRA, est que vous ne devez pas les taxes sur les retraits dans la plupart des cas. Dans quelques cas, cependant, vous voulez devoir payer des impôts réguliers sur une partie de votre retrait à un taux déterminé par votre tranche de revenu et un impôt de pénalité de 10 pour cent.

Impôts

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  Vous ne devrez jamais taxes fédérales ou étatiques réguliers sur les retraits Roth IRA d'argent que vous avez eu dans votre compte pendant au moins cinq années civiles. Cinq «années civiles» signifie que si vous mettez de l'argent dans votre compte à la fin de 2007, vous pouvez retirer à tout moment en 2011 puisque telle est la cinquième année civile. À ce moment, tous les retraits deviennent des «distributions admissibles», qui ne sont pas imposables. De même, tout retrait que vous faites après avoir 59 1/2 est pas assujettie aux impôts. Pour les retraits qui ne respectent pas l'une de ces deux critères, un retrait ne sont pas imposables si vous avez besoin de l'argent pour acheter une première maison, ont subi une invalidité ou sont morts et légué votre Roth IRA à un bénéficiaire.

Considérations

• Même si vos circonstances dictent que votre retrait Roth IRA est imposable, vous pouvez éviter de payer l'impôt en limitant le montant de votre retrait. Vous ne seriez pas devoir de l'impôt sur les montants que vous avez cotisé, uniquement sur les revenus générés vos contributions, selon l'IRS. Si vous avez cotisé 5 000 $ et la valeur de votre compte a augmenté à 15 000 $, par exemple, vous pouvez retirer 5000 $ en tout temps et en toutes circonstances, sans raison taxes. Cependant, une partie des fonds que vous avez converti ou roulées au-dessus de 401k ou un traditionnel IRA sont imposables si l'argent n'a pas été dans votre compte pendant cinq années civiles.

Peine

• En plus des impôts réguliers, vous devriez considérer si vous devez de l'impôt de pénalité de 10 pour cent sur un retrait anticipé. Les mêmes exceptions que vous sortir de payer des impôts réguliers sur un retrait anticipé appliquent à la peine: invalidité, décès du propriétaire du compte et un achat d'une maison de première fois. Vous pouvez également éviter la pénalité si vous convenez de recevoir une série de paiements égaux en fonction de votre durée de vie prévue ou besoin d'argent pour payer les frais médicaux hors de poche, les primes d'assurance médicale si vous avez perdu votre emploi, les dépenses de l'enseignement supérieur ou un Lévy IRS ou si votre retrait est une distribution de réserviste qualifié.