Pénalité pour le retrait anticipé de l'IRA

Règles de sevrage traditionnels IRA

• Vous pouvez ajouter de l'argent à un traditionnel IRA chaque année jusqu'à la limite de l'IRS, et les contributions sont généralement des déductions fiscales. Taxes sont dues uniquement lorsque vous retirez de l'argent. Vous êtes censé laisser les fonds dans le compte jusqu'à ce que vous êtes âgé de 59 ans 1/2. Si vous prenez de l'argent sur un IRA traditionnel début, vous devez payer 10 pour cent du montant retiré comme une sanction moins que la distribution respecte les règles de l'IRS pour être considéré comme une exception. Les impôts et les pénalités sont payés pour l'année de la distribution se produit.

Exceptions de pénalité

• Vous pouvez retirer des fonds au début de l'IRA sans pénalité à payer pour les coûts admissibles d'enseignement supérieur et d'acheter ou de réparer une première maison. Vous pouvez également retirer de l'argent pour les primes d'assurance santé pendant que vous êtes au chômage ou pour couvrir les frais médicaux admissibles qui excèdent 10 pour cent de votre revenu brut ajusté. Le seuil est de 7,5 pour cent si vous êtes né avant 1949.

  
  
  
  
  

  Si vous devenez invalide ou hériter d'une IRA, vous pouvez prendre les fonds à tout moment sans pénalité. Les premières distributions d'une rente sont également qualifiés peine libre, comme les fonds sont prises comme une distribution de réserviste qualifié ou de payer un prélèvement IRS.

Les retraits Roth IRA

• Distributions Roth IRA doivent être qualifiés pour bénéficier d'avantages fiscaux. Un Roth doit être de 5 ans de calendrier avant les retraits peuvent être qualifiés. En outre, vous devez être 59 1/2 ans ou handicapé ou d'hériter de l'IRA à cette prestation. Vous pouvez utiliser jusqu'à 10 000 $ d'un Roth à acheter ou à fixer une première maison. Si une distribution Roth est qualifié, vous ne payez pas de taxes. Distributions non qualifiés sont soumis aux impôts sur les bénéfices réguliers. En outre, l'impôt de pénalité de 10 pour cent applique moins que l'argent est utilisé pour l'une des exceptions reconnues par l'IRS. Règles de qualification Roth appliquent uniquement aux gains dans le compte. Les cotisations sont pas déductibles d'impôt, de sorte que vous pouvez les retirer à tout moment sans pénalité ou d'un passif d'impôt.

Survols impôts et des pénalités

• Lorsque vous déplacez l'argent d'un IRA à un autre, il est normalement pas une distribution. Si vous retirez de l'argent comme un renversement, plutôt que d'autoriser le syndic IRA de transférer directement les fonds vers un autre compte, 20 pour cent seront retenus pour couvrir les taxes possibles. Vous devez faire la différence de leur poche ou il compte comme une distribution sous réserve tôt pour impôts sur le revenu et de la pénalité de 10 pour cent.

  Lorsque vous déplacez l'argent à partir d'un traditionnel IRA à un Roth, vous devez payer des impôts sur les fonds. Cependant, tous les fonds que vous retirez de l'IRA traditionnelle doivent aller dans le Roth, de sorte que vous aurez à payer les taxes des autres actifs comme l'épargne. Si vous détenez une partie de l'argent transféré pour les impôts, il est une distribution rapide et vous peut devoir l'impôt de pénalité.

SEP et IRA SIMPLE

• Simplifié pensions employés et des plans de match épargne d'incitation pour les employés, ou simple, IRA sont fournis par l'employeur. Généralement, ils sont soumis aux mêmes règles et les sanctions sevrage comme IRA traditionnels. Une règle spéciale, cependant, applique uniquement aux IRA simple. Si vous faites une distribution à partir d'une IRA SIMPLE ou faites un survol vers un autre type de l'IRA pendant les deux premières années de votre employeur verse des cotisations, il est une distribution précoce et la peine est de 25 pour cent au lieu de 10 pour cent.