Bien que votre 401 (k) est destiné à épargner pour la retraite, vous pourriez être tenté d'essayer de puiser dans votre pécule début, que ce soit pour les urgences financières ou un peu d'argent de poche supplémentaire. Cependant, l'Internal Revenue Service a des restrictions sur le moment où vous pouvez accéder à l'argent dans votre compte, et il applique des sanctions aux premières distributions.
Lorsque vous pouvez retirer de l'argent à partir de votre 401 (k)
Si vous êtes plus de 59 1/2, vous pouvez prendre autant d'argent que vous voulez de votre plan (k) 401 sans pénalité, quand vous le voulez. Si vous avez moins de 59 1/2, vos options sont plus limitées: vous ne pouvez retirer de l'argent si vous avez quitté votre entreprise, vous êtes handicapé, votre plan (k) 401 termine sans un plan successeur ou si vous avez des difficultés financières . Pire encore, même si vous pouvez obtenir une partie de votre 401 (k) de l'argent, vous devez une pénalité de retrait précoce sauf exception.
Distributions aux difficultés
Distributions aux difficultés renvoient à des moments particuliers quand vous êtes autorisé à prendre l'argent de votre 401 (k) pour un besoin financier immédiat et lourd. Ces distributions sont limitées au montant nécessaire pour prendre soin de la nécessité. Bien que permise par l'IRS, il appartient à chaque 401 (k) le plan de décider d'autoriser ou non les distributions de difficultés et, si elle ne leur permettent, de fixer les critères de ce qui constitue une distribution de difficultés. Par exemple, les frais médicaux, frais de scolarité, les frais d'obsèques et l'achat d'une résidence principale pourraient constituer des difficultés financières dans le cadre des définitions de l'IRS, mais votre plan pourraient ne permettre des distributions de difficultés pour les frais médicaux.
Incidences fiscales
Si vous retirez de l'argent de votre 401 (k) avant l'âge de 59 1/2, vous payez une pénalité fiscale de 10 pour cent supplémentaire, sauf si vous êtes admissible à une exemption. Exemptions comprennent les distributions pour les frais médicaux qui dépassent 10 pour cent de vos distributions de revenus bruts ajustés qui satisfont un relations domestiques qualifiés order- distributions prises pendant que vous êtes disabled- une série de distributions sensiblement égales prises sur les distributions de votre vie prises pour satisfaire une permanence IRS prélèvement sur votre 401 (k) planification ou distributions qui répondent aux critères pour les distributions réservistes qualifiés, qui se produisent lorsque vous avez été appelé au service actif. Il ya pas d'exemption pour les distributions de difficultés en général, donc à moins d'une dérogation spécifique applique, vous payez toujours la peine. Par exemple, même si votre plan peut vous permettre de prendre de l'argent pour payer les frais de scolarité, il n'y a aucune exemption de la peine pour les dépenses d'éducation.
Remboursement Distributions
Un autre inconvénient de raids votre plan (k) 401 avant la retraite est que vous ne pouvez pas ajouter supplémentaire dans les années à venir pour compenser ce que vous avez pris. La seule façon d'éviter de perdre la croissance à l'abri de l'impôt est de rouler sur de l'argent dans les 60 jours à un autre régime de retraite admissible. Si vous avez pris une distribution de difficultés ou prenez une série de distributions sensiblement égales, vous n'êtes pas autorisé à rouler sur l'argent - une fois qu'il est sorti, il est pour de bon. Sinon, certaines personnes choisissent de prendre un (k) de prêt 401 au lieu d'une distribution. Vous pouvez emprunter jusqu'à la moitié de votre 401 (k) l'équilibre ou 50.000 $, selon le plus petit et le rembourser sur cinq ans (ou plus, si vous utilisez le prêt pour acheter une résidence principale).