Quand un proche meurt de façon inattendue, il peut ne pas être un plan existant pour faire face aux dépenses de funérailles. Alors que le National Funeral Directors Association affirme que le coût moyen d'un enterrement est de 6500 $, le coût réel est souvent plus proche de 10 000 $, selon un article de MSN Money. Quand aucune autre fonds sont disponibles pour payer les funérailles, votre IRA peut être la seule ressource.
Distributions aux difficultés
Normalement, lorsque vous prenez une distribution avant l'âge de 59 1/2, il ya une pénalité d'impôt de 10 pour cent sur le montant évalué distribué. L'Internal Revenue Service a une série d'exceptions à cette peine connu comme «distributions difficiles." Distributions aux difficultés sont attribués pour les «situations d'urgence imprévisibles». Cependant, un frais funéraires est pas considérée comme une distribution de difficultés valide par l'IRS.
IRA distribution
Bien qu'il ne soit pas considéré comme une distribution de difficultés, vous pouvez accéder à des fonds de l'IRA à payer pour les frais d'obsèques d'un proche. Si vous avez un traditionnel IRA, vous allez ajouter la distribution de vos impôts sur le revenu annuel, plus de payer la pénalité de 10 pour cent si vous n'êtes pas encore 59 1/2. Si vous avez un Roth IRA, vous aurez besoin de distribuer le bénéfice avant principale. Les gains sont traités comme un traditionnel IRA si vous n'êtes pas encore 59 1/2 ou avez pas encore propriétaire de l'IRA Roth pendant au moins cinq ans.
Autre options
Les frais funéraires sont considérés comme une distribution de difficultés par l'IRS lorsqu'il est pris à partir d'un régime de l'employeur comme un 401k, 403b ou 457b. Le plan doit permettre la distribution de difficultés dans l'accord de l'adoption du plan et notez que vous êtes autorisé à accéder à vos actifs en vertu de la règle de répartition de difficultés. Si votre plan ne permet pas à un accord sur l'adoption de frais funéraires, demander si ou non des prêts aux régimes de l'employeur sont autorisés. Prêts ne nécessitent pas de vérification de crédit et l'intérêt est remboursé à vous-même au cours de cinq ans grâce à des réductions de salaire.
Du défunt IRA
Si le défunt possédait une IRA, les bénéficiaires peuvent être ou ne pas être la même que la personne responsable de payer les frais funéraires. En utilisant les fonds de l'IRA pour les frais funéraires ne nécessite aucun type d'exception. IRA éviter d'homologation et ne sont donc pas accessibles aux créanciers durant le règlement de la succession. Cependant, les bénéficiaires ne reçoivent les biens hérités sans pénalité fiscale et sont donc en mesure, si prêts, d'utiliser ces actifs pour payer les frais funéraires. La plupart des Etats exigent que le conjoint survivant est le bénéficiaire requise sauf si le conjoint a renoncé à tous les droits à l'IRA par renonciation écrite.