Pouvez-vous transférer les fonds des comptes de garde à un plan de 529?

Fiscalité

• Lorsque vous mettez un compte de garde qui est un non-plan de 529 sur les formes d'aide aux étudiants - y compris le FAFSA, ou application gratuite pour Federal Student Aid - il diminue l'admissibilité de l'enfant à l'aide financière du gouvernement fédéral de 20 pour cent de la valeur du compte. En d'autres termes, si le compte est un atout de garde au nom de l'enfant, le gouvernement attend l'enfant d'utiliser 20 pour cent vers l'université chaque année. Cependant, si le compte est mis dans un plan de 529, indépendamment de la propriété, l'éligibilité ne diminue que d'un maximum de 5,64 pour cent, le taux parentale.

Gains capitaux

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  Si vous avez les fonds dans un UGMA - Cadeaux unifiée de loi sur les mineurs - ou UTMA - Transferts uniforme loi sur les mineurs - compte qui construit des gains en capital et que vous voulez convertir en un plan de 529, vous devez liquider les actifs, que les plans normalement seulement accepter l'argent comptant. Cela déclenche un événement imposable pour l'année si il ya un gain en capital sur le compte.

Ouvrir un nouveau régime

• Trouver le plan 529 qui profite à votre enfant le plus. Bien que vous pourriez bénéficier d'avantages fiscaux spéciaux, comme une déduction d'impôt qui pourrait essuyer des gains en capital, pour l'utilisation d'un plan de votre état, regardez attentivement les plans des autres États. Vous trouverez peut-être l'un des fonds que vous préférez à ceux de votre plan d'Etat. Vous pouvez utiliser les fonds pour presque toutes institut supérieur d'apprentissage qualifié, y compris de nombreuses écoles de commerce, indépendamment du fait que vous utilisez le plan de votre état ou d'autres plans d'État.

Remplir les formulaires

• Lorsque vous remplissez la paperasse, assurez-vous de noter les fonds provenaient d'un compte de garde. Cela vous permet de suivre les fonds et prévient les problèmes si votre enfant décide plus tard de poursuivre en justice pour manque de responsabilité fiduciaire. Les fonds reçoivent toujours les avantages fiscaux que si l'argent était de fonds parentales, et seulement 5,64 pour cent de l'argent compte pour l'éligibilité de l'aide financière. Cependant, les fonds ne se convertissent au contrôle de l'enfant quand il atteint 18 ans ou 21, en fonction de l'état où vous vivez.

Règles de l'Etat

• Unis de ne pas tous les comptes de garde permettent. Vérifiez avec les règles de votre état avant de commencer le processus de transfert. Si votre état ne pas accepter un compte de garde, trouver un plan d'un autre Etat et qui ne inscrire dans le plan de cet état.