Les bons d'épargne par rapport à un compte de garde

Parce que les mineurs ne doivent pas le droit de contracter, de nombreux États ne leur permettent pas de posséder des titres tels que des actions, des obligations, des fonds communs, des rentes et des polices d'assurance-vie. Ainsi, lorsque vous donnez des actifs à un enfant mineur, vous aurez besoin de transférer les actifs dans une fiducie en vertu UGMA. Si vous voulez transférer des actifs tels que l'immobilier, les beaux-arts, les brevets et les redevances, ou tout autre héritage pour le mineur, vous aurez besoin pour créer la fiducie en vertu UTMA, qui vous donne un peu plus de souplesse. Dans les deux cas, l'enfant est le propriétaire des actifs, mais vous, nommer un fiduciaire pour gérer les actifs jusqu'à ce que l'enfant ait atteint la limite d'âge, ce qui est généralement comprise entre 18 et 21 ans en fonction de l'état où réside l'enfant. Vous pouvez configurer ces fiducies avec une organisation financière comme une banque, de courtage ou de société de fonds mutuels.

Les bons d'épargne ont le soutien et le crédit du gouvernement américain, ce qui les rend totalement fiable. En outre, ils ne sont pas négociés sur le marché, ce qui rend le principal et les intérêts gagnés relativement sûr. Si ces obligations sont perdus, volés ou détruits, vous pouvez les remplacer gratuitement parce qu'ils sont enregistrés auprès du Département américain au Trésor. Les enfants ne peuvent pas utiliser un compte en ligne, acheter des obligations ou effectuer des transactions, mais vous pouvez acheter des obligations pour les enfants dans leurs noms. De cette façon, la propriété des titres reste avec les enfants.

Vous pouvez également mettre en place un compte d'épargne de garde pour un enfant. En tant qu'individu, vous pouvez cotiser jusqu'à 14 000 $ chaque année sans encourir de droits de donation, ou vous et votre conjoint pouvez ajouter jusqu'à 28 000 $ combiné. Parce que vous contrôlez le compte, vous pouvez investir de l'argent comme bon vous semble, ou d'effectuer des retraits pour le bénéfice de l'enfant. Si vous choisissez d'acheter des obligations d'épargne, vous pouvez investir un maximum de 10 000 $ par série pour chaque numéro de sécurité sociale. L'achat d'une série particulière ne limite pas l'achat de l'autre série.

Les rendements que vous obtenez des placements dans un compte de garde sont imposables en vertu des règles fiscales pour enfants de l'Internal Revenue Service, souvent désigné comme "règles fiscales Kiddie". Tuteur légal de l'enfant doit produire la déclaration de revenus au nom de l'enfant et dûment déclarer le revenu reçu. L'impôt est également applicable sur tout montant que vous retirez à partir d'un compte de garde. Si le retrait est d'une obligation d'épargne, vous pouvez utiliser les fonds pour payer pour l'enseignement supérieur de l'enfant ou de transférer le montant dans un plan de 529 sans encourir les taxes fédérales. En outre, les intérêts sur les obligations d'épargne de la série EE et de série I est généralement exonéré d'impôts nationaux et locaux.

Si vous envisagez d'investir dans un compte de garde, vous devez tenir compte de certains facteurs. Vous ne pouvez pas contrôler la façon dont votre enfant passe l'argent parce que l'enfant est le propriétaire de l'actif à l'échéance. En outre, si l'enfant choisit de ne pas aller au collège ou reçoit une bourse et n'a plus besoin des fonds, vous ne pouvez pas transférer les actifs à une autre membre de la famille à une date ultérieure. Si l'enfant veut demander une aide financière, le compte de garde pourrait l'empêcher d'obtenir autant d'aide financière comme il le ferait autrement.