Puis-je transférer la propriété de mon obligataire américain d'épargne à mon filleul?

Modification des Obligations d'épargne de propriété

• Pour changer la propriété d'obligations d'épargne des États-Unis, les obligations doivent être envoyés à la direction du Trésor de redélivrance au nom du nouveau propriétaire. La réédition d'une obligation d'épargne est nécessaire pour modifier ou ajouter des co-propriété, bénéficiaires ou un changement de la propriété complète. Propriété des obligations d'épargne ne peut être transféré - comme à un filleul - sans passer par le processus de réédition.

Dépôt de redélivrance

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  La première étape pour avoir vos obligations d'épargne transférés dans, disons, le nom de votre filleul est de télécharger et compléter le formulaire Trésor 4000. requis peut être tapé dans le formulaire sur votre ordinateur avant de l'imprimer. Après l'impression, ne pas signer le formulaire 4000. Prenez-le et les obligations d'épargne à votre banque pour avoir les signatures requises certifiés par un responsable de la banque. Envoyez le formulaire dûment rempli ainsi que les obligations d'épargne à l'un des sites des titres du Trésor vente au détail énumérés au bas de la page Formulaire 4000 des directions.

Conséquences fiscales

• Si le propriétaire de vie d'un transfert d'obligations d'épargne propriété complète de la liaison à une autre personne, le propriétaire initial est assujetti à l'impôt sur les intérêts gagnés sur le lien jusqu'au moment de la réédition. Le Trésor déclarer les intérêts gagnés à l'IRS et le propriétaire de la liaison doit réclamer l'intérêt sur sa prochaine déclaration de revenus. Payer des impôts sur les intérêts à ce jour permettra de réduire le montant des intérêts imposables futurs pour le nouveau propriétaire de l'obligation. Dossiers d'intérêt et impôts payés doivent être conservés avec les obligations réédité pour éviter de payer des impôts doubles lorsque les obligations sont remboursées.

Solution de rechange

• Une autre façon de mettre une autre personne, comme un filleul, sur une liaison en tant que propriétaire est d'ajouter la personne comme un co-propriétaire. Un co-propriétaire a tous les droits de racheter l'obligation et deviendra l'unique propriétaire, si le propriétaire original est mort. Ajout d'un co-propriétaire évite la question de la déclaration d'impôt. Un co-propriétaire est ajouté à une obligation d'épargne en utilisant le formulaire 4000 et de passer par les mêmes étapes pour avoir le lien réédité.