Pour encourager l'épargne pour la retraite, le gouvernement fédéral offre un certain nombre d'allégements fiscaux pour l'utilisation de 401 (k) plans. Ces comptes sont généralement offerts par votre employeur, mais vous pouvez également créer un pour vous si vous êtes travailleur autonome. Contributions à 401 (k) des plans traditionnels sont exclus de votre revenu imposable, mais vous ne pouvez pas éviter de payer des impôts sur l'argent pour toujours.
Les bénéfices du 401 (k)
Un des avantages fiscaux de l'aide d'un 401 (k) pour votre épargne-retraite, selon l'Internal Revenue Service, est que vous ne serez pas payer des impôts sur tout de la croissance dans le compte. Par exemple, si vous détenez des actions dans votre plan (k) 401 que vous payer un dividende chaque année, ce serait généralement compter comme un revenu imposable. Mais, parce que le gain reste dans votre plan (k) 401, il ne compte pas comme un revenu imposable.
Taxes sur les 401 (k) Distributions
Lorsque vous prenez une distribution à partir de votre plan (k) 401, règles de l'IRS exigent que votre institution financière retenir au moins 20 pour cent du retrait pour les impôts sur le revenu fédéral. À la fin de l'année, vous recevrez un formulaire 1099-R qui montre combien vous avez pris et combien a été retenu pour les impôts de sorte que vous pouvez nous le signaler correctement sur votre retour. Si vous avez eu trop retenu, vous recevrez un remboursement de l'excédent. Mais, si vous avez eu trop peu retenu, vous aurez à payer le solde de ce que vous devez lorsque vous produisez votre déclaration.
Les taux d'imposition
Lorsque vous prenez une distribution à partir de votre plan (k) 401, vous devez payer des taux d'imposition sur le revenu ordinaire sur les distributions, qui sont plus élevés que les taux d'imposition des gains en capital. L'IRS applique ces taux plus élevés, même si votre 401 (k) a été investi dans des actifs qui, autrement, se qualifier pour les plus faibles taux de gains en capital. Par exemple, si vous vendez des actions que vous avez tenues pendant des années au sein de votre plan (k) 401 et encaisser le produit, l'ensemble de la distribution est imposé aux taux d'imposition plus élevé ordinaires.
Roth 401 (k) les impôts
Roth 401 (k) des plans offrent un set-up alternative pour des allégements fiscaux. Vous ne recevrez pas une déduction d'impôt pour vos contributions au compte, mais comme un traditionnel 401 (k), l'argent fructifie à l'abri de l'impôt dans le compte. Puis, quand vous prenez les retraits qualifiés, vous ne serez pas payer des impôts sur vos distributions, tant que vous avez eu le compte ouvert pour cinq ans et que vous êtes âgé d'au moins 59 1/2 ans. Par exemple, si vous cotisez 20 000 $ dans votre 20s et il pousse à 100.000 $ au moment où vous êtes 60, vous pouvez prendre ce montant total sans payer aucun impôt sur les gains ordinaires ou en capital sur les distributions.