Vous ne devez pas prendre une déduction pour vos cotisations à un régime 401 (k). Les comptes sont mis en place afin que vos employeur dépose l'argent avant de déterminer votre salaire imposable. En ce qui concerne impôt sur le revenu est concerné, les contributions ne existent pas. Ni faire des contributions de votre employeur fait. Si, par exemple, vous gagnez 55 000 $ par année et contribuer 3500 $ à votre 401 (k), seulement 51 500 $ de vos revenus sont soumis à l'impôt sur le revenu. Vous devez payer la sécurité sociale et l'assurance-maladie sur l'ensemble de 55 000 $, cependant.
Maximum Radiation
Droit fiscal fédéral limite combien vous pouvez contribuer en franchise d'impôt à un régime 401 (k). Au moment de la publication, la limite est de 18 000 $ par année, si le maximum augmente régulièrement avec l'inflation. Si vous êtes au moins 50, vous pouvez contribuer un montant additionnel de 6000 $ par année. Dès que vous atteignez la limite, vous ne pouvez pas cotiser, si votre employeur peut. Des plans individuels peuvent fixer des limites inférieures à fait le gouvernement. Dirigeants très bien payés sont parfois confrontés à des restrictions supplémentaires de sorte que le plan ne leur est pas favorable sur les travailleurs les moins bien payés.
401 (k) Prêts
Si votre plan (k) 401 permet, vous pouvez emprunter sur la valeur de votre compte. Tant que vous remboursez l'argent sur le calendrier, le prêt est pas un revenu imposable. Par exemple, supposons que vous avez 16 000 $ dans le compte et empruntez 2000 $ pour une urgence. Il n'y a pas l'impôt sur le prêt, parce que l'argent que vous allez rembourser ne compte pas comme un revenu. Il ya aussi pas de taxe radiation pour mettre l'argent dans le compte. Si vous avez par défaut sur le prêt, l'Internal Revenue Service traite la dette comme un retrait imposable.
Intérêts sur les prêts
Comme pour tout prêt, vous devrez rembourser votre compte avec intérêt. Alors que l'intérêt sur certains types de prêts - hypothécaires, par exemple - est déductible d'impôt, 401 (k) les intérêts sont pas. Si, par exemple, votre prêt de 2000 $ gagne un total de 150 $ en intérêts, il sort de votre revenu imposable régulier. Puis, quand vous retirez l'intérêt après la retraite, vous payez l'impôt sur l'argent nouveau. Même si vous empruntez de l'intention d'acheter une maison, cela ne vous permet pas de traiter l'argent comme les intérêts hypothécaires, qui seraient déductibles.
401 (k) Roth
Quelques 401 (k) des plans vous donnent la possibilité de déposer vos contributions à un compte 401 (k) Roth. Vous payez pleine impôt sur ces contributions. Lorsque vous retirez de l'argent à la retraite, cependant, il est revenu exempt d'impôt. Votre match de l'employeur est toujours libre d'impôt, mais votre employeur doit déposer l'argent dans un document distinct, non-Roth 401 (k). Seuls vos contributions désignés vont dans le Roth. Vous avez les mêmes limites sur le montant des cotisations que régulière avec un 401 (k).