Une IRA est un compte à la consommation conçu pour compléter d'autres économies de retraite. L'IRS a différentes indemnités pour les contributions en fonction de votre revenu et si oui ou non vous êtes couvert par un régime de l'employeur. Contributions IRA traditionnels sont affectés par si vous êtes couvert par un régime de l'employeur tandis que les contributions Roth IRA ne sont affectés par le revenu. IRA traditionnels permettent de 5000 $ de cotisations annuelles qui peuvent être déductibles si vous tombez dans les limites de revenu présentant des limites d'élimination progressive des niveaux de revenu plus élevés permettant contributions partielles.
Vous êtes autorisé à faire une contribution complète si vous êtes couvert par un régime de retraite si vous tombez en dessous des limites de revenu. La limite de 2011 revenus IRS pour une personne seule est de 56.000 $. Un couple marié dépôt des déclarations conjointes doit tomber en dessous de 90 000 $ de revenu brut rajusté pour apporter une contribution entièrement déductibles. Vous pouvez toujours apporter une contribution pleine mais seulement prendre une déduction partielle des limites de revenu jusqu'à 66 000 $ et 110 000 $ pour filer célibataires et mariés, respectivement. Ces limites de revenu sont considérablement réduits par rapport à ceux non couverts par une pension.
L'IRA Roth ressemble strictement à contributions sur le revenu et les limites si vous ne répondez pas aux exigences de revenu. Les exigences en matière de revenu ne sont pas affectés par la couverture du régime d'employeur. Un seul déclarant est autorisé à apporter toute sa contribution avec le revenu jusqu'à 107 000 $ et des contributions partielles autorisés jusqu'à 122 000 $. Un couple marié peut contribuer pleinement jusqu'à 169 000 $ en revenu brut ajusté avec des contributions partielles autorisés jusqu'à 179 000 $. Pas de contributions sont autorisés dans un Roth si les déclarants tombent dessus de ces limites de revenu.
La croissance en franchise d'impôt d'un Roth IRA est très attrayant lorsque vous pensez à un revenu de retraite. Cependant, la déduction fiscale peut être plus important pour vous maintenant que le revenu exempt d'impôt serait plus tard. Si vous êtes dans une tranche d'imposition élevée ou prévoyez d'être dans une tranche d'imposition très faible ou nulle en se retirant, envisager l'IRA traditionnelle sur Roth. Consultez un conseiller fiscal si vous n'êtes pas sûr de ce que le meilleur choix est fait pour vous.