Limites de contribution normale
Pour les années d'imposition 2010 et 2011, les travailleurs peuvent cotiser jusqu'à 5 000 $ à leur IRA chaque année. La limite de contribution est examinée par l'IRS sur une base annuelle, de sorte que vous devriez vérifier les limites actuelles avant de faire vos cotisations annuelles. Vous pouvez faire votre contribution IRA 5000 $ en une somme forfaitaire, ou vous pouvez choisir d'investir de petites quantités tout au long de l'année, tant que vous ne dépassez pas 5 000 $.
Catch-Up Contribution
De nombreux travailleurs âgés ont pas épargné suffisamment pour jouir d'une retraite confortable. Pour aider ces travailleurs à rattraper et à atteindre leurs objectifs de retraite, l'IRS permet à des personnes de 50 ans et plus de contribuer de l'argent supplémentaire à la fois leurs plans 401k et leurs comptes IRA. Pour les années d'imposition 2010 et 2011, les travailleurs 50 ans et plus sont autorisés à contribuer un supplément de 1 000 $ à leur IRA chaque année. Cela signifie que ces travailleurs peuvent cotiser jusqu'à 6000 $ à leurs IRA chaque année.
Earned Income Seulement
Règles de l'IRS exigent que seul le revenu gagné peut être contribué à une IRA. Cela signifie que le revenu de votre salaire, comme indiqué sur vos formulaires W-2, doit être au moins autant que votre contribution IRA pour cette année. Vous ne pouvez pas faire la différence en contribuant revenus du patrimoine, tels que les intérêts ou les dividendes. Par exemple, si votre revenu gagné est inférieure à la limite de cotisation annuelle de 5000 $ ou 6000 $ IRA, vous pouvez cotiser la totalité de votre revenu gagné de l'année.
Traditionnelle et Roth
Vous pouvez choisir de contribuer à un traditionnel IRA, qui prévoit une déduction d'impôt à l'avance, ou un Roth IRA, qui fournit des retraits libres d'impôt à la retraite. Toutefois, le montant total de vos contributions IRA ne peut pas dépasser les limites de 5000 $ par année, ou 6000 $ 2010 et 2011 si vous êtes 50 ans ou plus. Vous pouvez verser une partie de cette somme à un Roth et le reste à un plan traditionnel, aussi longtemps que vos contributions sont dans les limites de l'IRS.