À la fois un IRA régulière et un SEP-IRA vous permettent de mettre l'argent de côté pour la retraite, mais les règles régissant ces plans sont différents. Vous ne pouvez contribuer à un traditionnel ou un Roth IRA si vous avez gagné un revenu, ce qui rend ces plans parfaits pour les travailleurs traditionnels. Mais si vous avez un revenu de travail indépendant ou une petite entreprise, vous pouvez contribuer à un SEP-IRA et couper votre facture d'impôt pendant que vous améliorer votre épargne-retraite.
Auto-emploi
Le simplifié de retraite des employés, ou SEP-IRA, est conçu pour aider les individus indépendants et propriétaires de petites entreprises à se préparer à la retraite. Si vous avez un revenu de travail indépendant comme le travail comme un entrepreneur indépendant ou un consultant, vous pouvez mettre à l'abri une partie de cet argent des impôts en contribuant à un SEP-IRA. La contribution totale autorisée pour 2011 est 49 000 $, mais le montant que vous pouvez cotiser est déterminée par vos gains. Vous pouvez utiliser une calculatrice SEP-IRA pour déterminer combien vous pouvez économiser.
Earned Income
Vous devez avoir un revenu gagné, telles que les salaires, avant que vous pouvez contribuer à un IRA traditionnel ou Roth. Le montant de ce revenu gagné doit être autant ou plus que le montant de votre cotisation. Par exemple, la limite pour les contributions de l'IRA 2 011 est de 5000 $, plus un supplément de 1 000 $ si vous avez 50 ans ou plus. Cela signifie un travailleur de 55 ans devrait avoir un revenu d'au moins $ 6.000 de salaire avant qu'il ne puisse faire le plein 2,011 IRA contribution.
Traditionnel vs Roth
Si vous avez gagné un revenu, vous pouvez contribuer à un IRA soit traditionnel ou Roth. Avec un traditionnel IRA, vous obtenez une déduction d'impôt basé sur le montant de votre contribution. L'inconvénient est que vous devez payer des impôts à votre taux d'imposition sur le revenu ordinaire quand vous prenez l'argent à la retraite. Un Roth IRA tourne cette formule sur la tête, vous permettant de prendre l'argent à la retraite en franchise d'impôt en échange de l'abandon de la déduction fiscale immédiate.
Combinant les plans
Si vous avez les salaires d'un emploi traditionnel, plus le revenu supplémentaire de l'auto-emploi ou une petite entreprise, vous pourriez être en mesure de contribuer à la fois à un traditionnel IRA ou Roth et un SEP-IRA. Contribuer à deux plans peuvent réduire sensiblement votre facture d'impôt, tout en donnant à votre épargne-retraite un coup de pouce. Vous pouvez vérifier auprès de votre CPA ou préparateur d'impôt pour voir si vous êtes admissible pour les deux plans. Les deux récits traditionnels et Roth IRA sont soumis à des critères de revenu, il est donc important de vous assurer que vous répondez aux critères avant de faire une contribution annuelle.