L'Internal Revenue Service pénalise début des retraits aux régimes parrainés par l'employeur, mais ne vous permet de prendre des prêts libres d'impôt de un Roth 401 (k) à l'intérieur de certaines limites. Cependant, il est finalement à votre plan de décider d'autoriser ou non des prêts. Si votre employeur vous dit pas prêts, vous ne pouvez pas emprunter de votre Roth 401 (k).
Limites de prêt
L'IRS fixe le montant maximum que vous pouvez emprunter à partir de votre 401 (k) le plan Roth au moindre de $ 50,000 ou 50 pour cent du solde de votre compte. Cependant, ces limites sont cumulatives avec vos traditionnels 401 (k) des prêts avec le même employeur. Par exemple, si vous avez un prêt de 20.000 $ à partir de votre 401 (k) plan traditionnel, vous ne pouviez emprunter un maximum de 30 000 $ de votre 401 (k) le plan Roth avec la même compagnie.
Modalités de remboursement
Typiquement, Roth 401 (k) les prêts doivent être remboursés dans les cinq ans, et les paiements doivent être sensiblement égale. Par exemple, vous ne pouvez pas rembourser un montant symbolique de votre 401 (k) de prêt Roth pour les trois premières années et ensuite faire des paiements plus importants au cours des deux derniers à respecter le délai de remboursement. Toutefois, l'IRS ne vous permettent de prendre plus de temps pour rembourser un prêt si elle est utilisée pour l'achat d'une résidence principale. Si vous avez besoin d'un (k) de prêt 401 pour un acompte sur votre maison, vous pouvez prendre plus de cinq ans pour le rembourser.
Incidences fiscales
Prendre un prêt auprès de votre 401 (k) le plan Roth ne porte pas sur les conséquences fiscales négatives - aussi longtemps que vous le rembourser comme convenu. Où les gens courent dans les questions fiscales, cependant, est si elles ne remboursent pas. Si vous quittez votre emploi, même dans des circonstances complètement hors de votre contrôle, le solde devient exigible peu de temps après: généralement dans les deux mois. Si vous ne remboursez pas, il est une distribution réputée du solde du prêt, et la partie de l'emprunt attribuable à des gains est alors imposable et soumis à la 10 pour cent pénalité de retrait précoce dans la plupart des cas.
Roth 401 (k) les intérêts d'emprunt
Vous devrez payer des intérêts sur le prêt à partir de votre 401 (k) le plan Roth alors qu'il reste en suspens, même si vous êtes essentiellement emprunter votre propre argent. Le taux d'intérêt est généralement légèrement plus élevé que le Premier, et il remonte dans votre compte. Le solde de votre prêt qui demeure impayé, n'a pas investi, de sorte que vous manquez sur les gains. Par exemple, si vous avez 10 000 $ en circulation et payez 4 pour cent d'intérêt, mais le marché augmente de 7 pour cent, vous n'êtes pas gagner autant que vous auriez si vous aviez laissé l'argent dans le compte.