Chaque plan (k) 401 peut établir ses propres règles sur les prêts des participants, dans certaines limites. Beaucoup de permettre aux participants de prendre plusieurs prêts, comme la disponibilité de puiser dans les fonds en cas de besoin peut encourager plus de gens à utiliser 401 (k) s à épargner pour la retraite. Cependant, à la fois votre plan individuel et l'Internal Revenue Service peuvent limiter le montant que vous pouvez emprunter.
Lignes directrices de l'IRS
Les mandats de l'IRS que 401 (k) les participants ne peuvent pas prendre plus de 50 000 $ ou la moitié de leur équilibre acquis, selon le moindre des, de prêts de tout plan donné par un employeur. Les prêts doivent être remboursés sur une période de cinq ans, sauf si vous utilisez le produit pour acheter une maison ou que vous êtes appelés pour le service militaire. Prêts ne sont pas sur la base des difficultés, mais finalement l'IRS permet aux administrateurs beaucoup de latitude dans la façon dont ils les traitent, aussi longtemps que les emprunteurs ne dépassent pas les limites de l'IRS.
Plan établit des règles
Votre 401 (k) plan individuel prend la décision sur le traitement des prêts. Il peut choisir de ne pas leur permettre à tous les participants ou limiter à un prêt en cours à la fois. Certains vous faire patienter un montant fixe de temps après un prêt est remboursé avant que vous pouvez prendre un autre. De nombreux plans ne permettent plus d'un prêt à un moment, afin de vérifier avec la vôtre pour voir si elle tombe dans cette catégorie.
Limites d'emprunt
Si votre plan ne permet pour plusieurs prêts, déterminer le montant maximum que vous pouvez emprunter est pas aussi simple que soustrayant le solde de votre prêt actuel du maximum que vous êtes autorisé à emprunter. Au lieu de cela, votre montant maximal du prêt est basé sur la plus haute solde que vous aviez sur vos prêts au cours des 12 mois précédents. Par exemple, dire que votre plan permet des prêts jusqu'à concurrence du maximum de l'IRS, et vous avez un prêt en cours pour 20.000 $. Si le solde était de 35 000 $ 11 mois avant, les 15.000 $ en paiements ne seront pas considérées pour votre demande de prêt. Vous serez autorisé à emprunter seulement un maximum de 15 000 $ ou 50 000 $ moins 35 000 $.
Plan de remboursement
Certains administrateurs exigent que vous remboursez vos prêts via une retenue salariale. Si la vôtre ne pas, vous aurez à effectuer des paiements selon le calendrier de l'administrateur, mais les paiements ne pouvez pas être moins fréquentes que trimestrielle. Manquer ces paiements, et le montant emprunté peut être traitée comme une distribution, ce qui conduit à une pénalité de 10 pour cent et des charges d'impôts supplémentaires si vous êtes plus jeune que 59 1/2.