IRA, ou comptes de retraite individuels, peuvent être protégés en vertu de la Loi sur l'Employee Retirement Income Security, ou ERISA, si certaines conditions sont remplies. Parce que la loi ERISA protège les prestations de retraite en cas de faillite d'une institution financière et veille à ce que tous les fonds sont disponibles à votre retraite, vous devriez savoir quand votre IRA est et ne sont pas protégés.
Types
Il existe deux types d'IRA qui sont protégés en vertu de la loi ERISA. Ces IRA font partie d'un régime de retraite parrainé par l'employeur. Un simplifié de retraite des employés, ou SEP, et un plan de match d'encouragement d'épargne pour les employés, ou simple, sont protégés par les lois ERISA.
Importance
En protégeant SEP et simple IRA, ERISA assure que ces IRA sont soumis aux exigences de capitalisation des régimes de retraite en vertu des lois ERISA. Mais le régime de retraite est également exclu de la faillite. Comme un plan 401k, SEP et des plans simples ne peuvent pas être prises au cours de la procédure de faillite.
Avantage
Le bénéfice des protections en vertu de la loi ERISA comprennent la protection des créanciers. Parce IRA simple et SEP ne peut pas être soumis à la collecte des créanciers, votre IRA est sûr si vous avez besoin de déposer une faillite. Vous ne devrez pas recommencer à épargner pour votre retraite.
Considération
Même si IRA simple et SEP sont protégés par la loi ERISA, vous ne devriez pas avoir peur d'investir dans IRA traditionnels ou Roth. Ces IRA sont protégés de la faillite en vertu de la prévention de l'abus de faillite et la Loi sur la protection des consommateurs. Protections sont limitées à 1 million $.