Faire les bons choix quand il vient aux plans de l'IRA comprend obtenir des informations sur les règles de retrait, pour vous aider à la fois de sélectionner un compte qui répond à vos besoins et à économiser de l'argent. Toutefois, en raison de la variété des différents plans de l'IRA et des règles de retrait spécifiques pour chaque, ce qui peut parfois être source de confusion. Alors qu'un bon planificateur financier peut toujours aider, développer une compréhension de base des règles de retrait de l'IRA sur votre propre peut faire toute conversation que vous avez avec un planificateur financier plus productif.
IRA traditionnels
Une IRA traditionnelle, celui dans lequel vous contribuer sur une base libre d'impôt et payer l'impôt sur le revenu lorsque vous effectuez un retrait, possède à la fois une qualification et un minimum de règle de retrait. En 2010, la règle de qualification stipule que si vous effectuez un retrait avant l'âge de 59,5, vous payez non seulement l'impôt sur le revenu dû sur le retrait, mais aussi une pénalité de 10 pour cent. Par exemple, si vous retirez de 5000 $ à l'âge de 40 ans et vous êtes actuellement dans une tranche d'impôt sur le revenu de 25 pour cent, vous payez 1250 $ en impôt sur le revenu ainsi que d'une amende de 500 $. Une exception à cette règle se produit si vous vous qualifiez pour un retrait des difficultés, dans ce cas, la peine ne concerne pas. La règle de retrait minimum stipule que vous devez commencer à faire des retraits annuels au moment où vous atteignez l'âge de 70,5. L'Internal Revenue Service établit une quantité spécifique vous devez retirer chaque année en fonction de l'équilibre de votre compte, âge actuel et l'espérance de vie.
Roth IRA
Un Roth IRA exige que vous payez de l'impôt sur le revenu au moment où vous contribuez et, par conséquent, les retraits sont libres d'impôt. Une règle de retrait admissible applique à un Roth IRA comme il le fait avec la version traditionnelle. Cependant, parce que vous avez déjà payé l'impôt sur le revenu au moment de la cotisation, vous ne payez que la pénalité de 10 pour cent sur un retrait anticipé, sauf si vous vous qualifiez pour une épreuve. Une autre différence se concentre sur les retraits minimums. Bien qu'il n'y ait aucune exigence de retrait et aucun montant spécifique que vous devez retirer chaque année, à partir de 2010, vous devez être au moins 59,5 ans et le compte doit être ouvert un minimum de cinq ans avant de pouvoir faire des retraits sans payer une pénalité.
SIMPLE IRA
A SIMPLE IRA est différente dans la structure d'un traditionnel IRA ou Roth, car cela est une version employeur, mais à une exception près, les règles de sevrage sont identiques à un traditionnel IRA. A SIMPLE IRA comprend une qualification minimum et règle de retrait comme un IRA traditionnel, mais à partir de 2010, avec une période règle des deux ans. Cette règle stipule que si vous effectuez un retrait dans les deux premières années, le compte est ouvert, la peine passe de 10 à 25 pour cent, à moins que le retrait se qualifie comme une contrainte. Par exemple, si à l'âge de 40 ans vous retirez 2000 $ à partir d'un vieux d'un an compte SIMPLE IRA et sont actuellement dans une tranche d'impôt sur le revenu de 25 pour cent, vous payez 500 $ en impôt sur le revenu ainsi que d'une amende de 500 $. Si vous prenez la même action après la période de deux ans, vous payez toujours le impôt sur le revenu de 500 $, mais la peine est de seulement 200 $.
Considérations
Règles de sevrage sont une considération importante au moment de choisir le bon type de l'IRA. Toutefois, les règles de retrait ne sont pas la seule option que vous devriez considérer lors du choix d'une IRA. En outre, si vous décédez avant de faire des retraits, chacun a des règles applicables bénéficiaires. Il est une bonne idée de consulter un départ à la retraite ou un planificateur financier avant de prendre une décision pour vous assurer de bien comprendre les avantages de chacun.