Un avantage à un compte de retraite individuel Roth est que, contrairement à la plupart des autres régimes de retraite, vous pouvez ouvrir et de contribuer au compte à tout âge. Les deux seules exigences sont que vous avez gagné un revenu et que votre revenu gagné ne dépasse pas les limites maximales autorisées. Un Roth IRA peut être particulièrement utile si vous obtenez un démarrage tardif à épargner pour la retraite,
parce que ce ne sont pas soumis à des règles de distribution minimales requises.
Les règles de financement
Règles du revenu gagné
Le revenu gagné est salaire gagné de l'emploi. Il ne comprend pas l'argent offert à vous, les revenus de placements, les revenus de location ou de prestations fédérales. Lors de la détermination combien - ou si - vous pouvez contribuer, règles Internal Revenue Service disent vous devez utiliser votre revenu brut ajusté modifiés.
Règles de contribution
Un Roth IRA a des limites et des règles revenu et deux niveaux de contribution en fonction de votre statut d'AGI et le dépôt modifiée:
- Si votre AGI modifié relève le premier niveau de revenus, vous pouvez contribuer le montant maximum autorisé. Selon les informations les plus récentes, la pleine limite est de 5500 $ si vous êtes âgé de 49 ans ou plus jeune et 6500 $ si vous avez 50 ans ou plus.
- Si votre revenu gagné de l'année est inférieure à la limite de cotisation, vous pouvez cotiser à votre revenu gagné. Par exemple, si votre revenu annuel est de 4000 $, qui est le maximum que vous pouvez investir.
- Si votre AGI modifié relève de la deuxième plage, le montant que vous êtes autorisé à investir commence à diminuer et les phases à zéro lorsque votre revenu atteint la limite maximale autorisée.
A titre d'exemple, si vous produisez dépôt que mariés ensemble, votre revenu doit être inférieur à 183 000 $ pour contribuer à la limite. Cependant, si votre revenu se situe entre 183 000 $ et 192 999 $, votre contribution est réduite. Si votre revenu dépasse 193 000 $, vous ne pouvez pas cotiser à un IRA Roth.
Pointe
- Feuille 2-1 de comprendre votre revenu brut ajusté modifiés à des fins Roth IRA
- Tableau 2-1 pour les tranches de revenus AGI modifiés et les limites maximales admissibles de
- Feuille 2-2 pour calculer les montants de contribution réduite
Informations pour les parents et les jeunes investisseurs
Un tuteur légal d'un enfant mineur peut ouvrir un gardien Roth IRA au nom de l'enfant. Bien que le montant d'un enfant contribue peut pas être plus que ce qu'elle gagne d'un emploi, il n'y a aucune règle qui dit que l'argent de l'enfant est admissible. Par exemple, si votre enfant gagne 3000 $ d'un emploi à temps partiel, le plus qu'elle peut contribuer pour l'année est de 3000 $. Toutefois, elle peut investir un don de 1000 $ à partir d'un parent ou grand-parent et 2000 $ de son propre argent.
Renseignements pour les investisseurs plus âgés
Même si les retraités ne peuvent pas contribuer à un Roth IRA directement, il ya des options alternatives:
- Votre conjoint peut apporter une contribution si vous êtes marié et votre conjoint travaille toujours.
- Vous pouvez rouler un traditionnel IRA en un Roth IRA. Bien que les implications fiscales font une option sage pour certains investisseurs, Charles Schwab dit qu'il peut faire sens dans certaines situations. Par exemple, il peut faire sens si vous ne avez pas besoin pour financer votre retraite et que vous voulez quitter le compte à vos héritiers.
- Vous pouvez rouler la partie après impôt d'un 401 (k) dans un Roth IRA.