Lettre de crédit: avantages et inconvénients

Définition

• Une banque émet une lettre de crédit pour garantir le paiement fait sur le nom d'un bénéficiaire désigné, souvent une clientèle d'affaires ou de marchand de la banque. Lorsqu'il est utilisé pour les transactions commerciales, des lettres de crédit ont une fonction similaire à celle d'une ligne de crédit ou un compte avec une date de paiement spécifiée, comme net -15 - paiement dans les 15 jours - ou net -30 - paiement dans les 30 jours . Les banques peuvent également émettre des lettres de crédit à d'éminents citoyens qui ils ont confiance pour faire bonne sur leurs obligations financières. Les lettres de crédit permettent aux individus de voyager sans transporter de grosses sommes d'argent.

Types

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  Lettres de crédit prennent plusieurs formes, qui diffèrent dans certaines fonctions, selon le type spécifique. Une lettre de crédit peut être primaire - qui est, il sert comme la principale méthode de paiement - ou secondaire, ce qui signifie que la lettre de crédit sert de sauvegarde au cas où le bénéficiaire ne paie pas. Une lettre de crédit confirmée est émis par une banque étrangère et garantie comme valide par une banque nationale. Une lettre de crédit commerciale garantit le paiement des marchandises à un vendeur livré au porteur de la lettre sur présentation de la documentation satisfaisante par le vendeur. Une lettre de crédit irrévocable garantit le paiement par la banque émettrice, tant que le bénéficiaire remplit les conditions précisées dans le document, par opposition à une lettre de crédit révocable, pour laquelle une banque peut modifier ou annuler le paiement.

Lettres de crédit spéciales

• Lettres de crédit couvrent également des circonstances particulières. Lettres de crédit transférable permettent au bénéficiaire initial de transférer la lettre de crédit et sa garantie de paiement à un tiers, qui devient alors le bénéficiaire. Lettres de paiement différé de crédit précisent paiement après un temps spécifique est passée. Une lettre de crédit back-to-back utilise la première lettre de crédit comme garantie pour une deuxième lettre de crédit, dont les questions de bénéficiaires pour le fournisseur réelle de la marchandise ou du service. Une lettre rouge article du crédit avance de trésorerie au vendeur avant la livraison effective des marchandises ou des services. Une ligne de crédit renouvelable permet au bénéficiaire de prélever sur le montant spécifié de crédit pour un nombre spécifié de fois- la banque émettrice restaure le crédit pour le montant initial après chaque transaction.

Avantages et désavantages

• Le principal avantage d'une lettre de crédit est qu'il élimine la nécessité pour les paiements initiaux trésorerie. Cependant, les vendeurs peuvent rencontrer des problèmes avec les lettres de crédit, tels que les calendriers de livraison impossible ou coûts inacceptables. Les tentatives visant à modifier les termes d'une lettre de crédit peuvent également provoquer des perturbations dans la transaction. Les écarts dans les documents présentés par le vendeur peuvent aussi causer la banque émettrice d'annuler la lettre de crédit, selon le Credit Research Foundation.