Quelles sont les taxes IRS sur un cd encaissé-in?

Comptes imposables

• Lorsque le certificat de dépôt est détenu dans un compte imposable - dire, pas un compte de retraite, compte de l'éducation ou d'un compte d'épargne-santé qui reçoit report d'impôt - l'intérêt est imposable comme un revenu ordinaire dans l'année où vous le recevez. La banque vous remettra un 1099-INT, détaillant le montant des intérêts que vous avez reçu. Il transmet ces informations à l'IRS, ainsi. Vous devez réclamer cet intérêt sur votre déclaration d'impôt sur le revenu individuel.

Comptes de retraite

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  Si le CD est détenu dans un compte à impôt différé comme un mécanisme de retraite individuelle, les règles sont différentes. Dans ce cas, vous ne devez pas payer de l'impôt sur les intérêts du CD gagne. Les composés d'intérêt au sein de l'IRA jusqu'à ce que vous la retirer. Lorsque vous prenez un retrait ou la distribution, l'IRS charge d'impôt sur le montant du retrait entier. Cependant, si vous avez acheté le CD avec des contributions de l'IRA non déductibles, l'IRS vous permet de récupérer vos propres cotisations que vous faites avec des dollars après impôt.

IRA et Abandons précoces

• L'IRS perçoit une pénalité de 10 pour cent sur les IRA retraits avant l'âge de 59-1 / 2. Cela est également vrai pour les CD détenus dans des comptes de l'IRA. Pour éviter cette peine, soit attendre jusqu'à ce que vous êtes 59-1 / 2 ou effectuer le retrait pour une raison admissible: en raison d'un handicap, pour payer les factures médicales, pour faire un versement initial de jusqu'à 10.000 $ sur une maison pour vous ou votre famille, pour financer les dépenses d'éducation, ou une série de paiements périodiques égaux effectués sur votre espérance de vie ou l'espérance de vie en commun de vous et votre conjoint ou un autre être cher.

Alternatives

• Si vous cherchez un endroit sûr pour mettre de l'argent, vous pouvez également envisager de comptes du marché monétaire. Ce peut-être offrir un taux d'intérêt légèrement supérieur, mais ne pas avoir une protection FDIC. Pour réaliser des économies à long terme, vous pouvez envisager une rente fixe - en particulier pour la planification de la retraite. Autres alternatives comprennent les titres de rentes indexées et l'assurance vie entière qui versent des dividendes. Les rentes offrent report d'impôt sur la croissance, tandis que la croissance de la valeur de rachat de polices d'assurance-vie est libre d'impôt. Et les obligations municipales peuvent fournir un revenu libre d'impôt, mais il n'y a aucune assurance de la FDIC sur ces obligations. Ils sont soumis au risque de défaut.