L'Internal Revenue Service offre le même traitement fiscal préférentiel à 401 (k) des comptes et des comptes individuels de retraite. Si vous quittez votre emploi, vous pouvez maintenir le statut fiscal de votre plan (k) 401 en le transférant à une IRA. Si vous êtes toujours à l'emploi, vous pouvez éliminer les frais et de vous offrir un plus large éventail d'options de placement en transférant de l'argent à partir de votre 401 (k) à un IRA.
Report de l'impôt
Cotisations que vous versez dans un (k) compte 401 sont avant impôt et une fois à l'intérieur du compte, ces contributions se développent sur une base d'impôt différé. Les contributions de contrepartie en votre nom jouissent du même traitement fiscal. Lorsque vous accédez à la suite 401 (k) des fonds, vous devez payer des impôts sur le revenu ordinaire sur le montant du retrait, ainsi qu'une pénalité fiscale de 10 pour cent si vous accédez à des fonds avant que vous atteigniez 59 1/2 ans. Vous pouvez éviter la pénalité de 10 pour cent et de retarder l'impôt sur le revenu ordinaire en roulant sur votre vieux 401 (k) compte dans un traditionnel IRA.
Honoraires
Lorsque vous investissez dans un (k) compte 401, vos cotisations sont utilisées pour acheter des parts dans des fonds communs de placement. Les sociétés de fonds communs de placement facturent généralement des commissions lorsque vous achetez ou vendez des actions ainsi que l'imposition de frais d'exploitation annuels. En plus de ces frais, le 401 (k) dépositaire facture des frais annuels et de nombreux gardiens imposent également des frais de transaction lorsque vous achetez des actions supplémentaires. Ces frais représentent des frais de gestion facturés par le dépositaire de la gestion de votre argent, mais fonds communs de placement sont gérés les fonds et les frais que vous payez pour acheter des actions de l'entreprise de couvrir les frais de fonds communs de placement. En effet, vous payez deux ensembles de frais pour le même service lorsque vous êtes propriétaire d'un 401 (k). Vous pouvez éliminer une partie des frais en transférant des fonds à un IRA et l'achat de fonds communs de placement ou d'autres placements directement.
Options de placement
La plupart des 401 (k) les comptes ont entre huit et 10 options de placement et généralement toutes les sélections d'investissement sont des fonds communs de placement. Toutefois, les fonds communs de placement ne sont pas assurés par le gouvernement fédéral, et dans un marché en baisse, vous risquez de perdre tout ou partie de votre investissement. Si vous déplacez des fonds pour une IRA, vous pouvez également acheter des produits assurés par le gouvernement fédéral, comme les certificats de dépôt. Si vous êtes proche de la retraite et que vous voulez garder des fonds liquides, vous pouvez même investir dans un compte d'épargne IRA.
En retrait limitations du Service
Vous ne pouvez pas retirer des fonds de votre 401 (k) si vous travaillez encore à moins que votre entreprise permet les retraits en service. Le code des impôts IRS a une disposition permettant aux personnes âgées de plus de 59 1/2 à effectuer des retraits en service et transférer les fonds détenus dans un régime 401 (k) pour une IRA. Si vous êtes sous l'âge de 59 ans 1/2 et votre 401 (k) contient les fonds vous avez roulé en elle d'une vieille 401 (k) compte, vous pouvez rouler sur certains de ces fonds pour l'IRA. Vous ne pouvez pas rouler sur vos propres contributions, mais pouvez rouler sur vos contributions d'anciens employeurs ainsi que les gains sur ces fonds.