Comment sont les retraits de fonds communs de placement sont imposables?

Paiements d'intérêts

• Si votre fonds investit dans des obligations ou d'autres placements productifs d'intérêts, l'intérêt est passé à travers aux actionnaires comme il est reçu. Bien que ceux-ci sont appelés dividendes, ils sont traités comme des intérêts et imposés comme un revenu ordinaire au destinataire. Les actionnaires recevront un 1099 montrant l'intérêt gagné et il est rapporté à l'annexe B lorsque vous produisez vos impôts.

Deux classes de dividendes

• Fonds qui investissent dans des actions versant des dividendes passent aussi par les dividendes aux actionnaires. Il ya des dividendes ordinaires, qui sont imposés au taux de revenu ordinaire, et des dividendes admissibles, qui sont imposés à un maximum de 15 pour cent. Si votre tranche d'imposition est inférieur à 25 pour cent, il n'y a pas d'impôt sur les dividendes admissibles. IRS Publication 17 énumère les règles pour dividendes admissibles, mais la société de gestion de fonds est chargé de rendre compte aux actionnaires des dividendes comment sont classés.

De gains en capital

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  Fonds gérés activement sont constamment achètent et vendent des actions tout au long de l'année, en prenant les gains et pertes sur les investissements. Si il ya plus de gains que de pertes, ils doivent être répartis, en général à la fin de l'exercice financier du fonds. Les gains vous sont communiqués sur un 1099 et vous les déclarer à l'annexe D lorsque vous produisez vos impôts.

  Dans les années très volatils, tels que 2008, de nombreux fonds ont des rendements négatifs mais ont encore des gains en capital de distribuer des stocks vendus plus tôt dans l'année. Avant d'investir dans un fonds, consultez lorsque ces distributions sont prévues. Il n'y a aucun avantage à acheter des actions juste avant un dividende. Les baisses de prix de l'action par la valeur de la distribution de dividendes et tje est imposable indépendamment de combien de temps vous avez occupé le fonds.

Les gains en capital Actionnaire

• Si vous avez eu un fonds pour de nombreuses années, il peut y avoir des gains intégrés dans le prix actuel de l'action. Les distributions reçues au fil des ans, si les intérêts, de dividendes ou de gains en capital, sont ajoutés à votre base de revient d'origine. Cela réduit vos gains, et la taxe sur eux, lorsque vous vendez vos actions. Bien que la plupart des sociétés de fonds communs fourniront un rapport détaillé si vous demandez un, il est de votre responsabilité de suivre le coût de base d'année en année.

Impôt sur les retraits

• Les retraits de fonds sont faites par le rachat d'actions. Ces retraits sont taxés en fonction de la valeur des actions vendues par rapport à votre base de coûts. Si vous avez pas de gains, il n'y a aucun impôt dû. Si vous avez une perte, il peut être utilisé pour compenser les gains sur les autres investissements. Vous pouvez également utiliser jusqu'à 3000 $ par année en pertes pour compenser le revenu ordinaire.

  Si vous avez des gains, vous pouvez choisir d'être imposés sur la base du prix réel des actions que vous vendez. Cela nécessite un compte rendu détaillé des achats et des distributions. Ou vous pouvez utiliser la méthode du coût moyen, qui est en moyenne votre coût de base et il est beaucoup plus facile à suivre. Vos gains seront classés comme long terme si vous avez détenu les titres pendant plus d'un an.