Qu'est-ce qu'un formulaire d'impôt 1099 r?

Forme de Service de l'Internal Revenue 1099-R présente la distribution de pensions, rentes, les régimes de retraite ou de participation aux bénéfices, les comptes de retraite individuels, les contrats d'assurance et d'autres régimes de retraite. Le formulaire se compose de 17 cases qui fournissent des informations telles que le montant de la distribution, tout, Etat fédéral ou taxes d'Etat sont retenus et des informations identifiant la fois sur le débiteur et le créancier. Le formulaire indique également un code qui identifie le type de distribution qui a été fait, comme une distribution normale ou une distribution précoce.

Un formulaire 1099 est un type de formulaire d'impôt que l'IRS se réfère comme une déclaration de renseignements. En plus de déclarer ce revenu à vous, employeurs ou les établissements que vous payez une distribution de régime de retraite doivent soumettre une copie du formulaire 1099-R à l'IRS ainsi. L'IRS utilise cette information pour correspondre à ce que vous entrez lorsque vous produisez votre déclaration de revenus. Si les numéros ne correspondent pas, l'IRS va vous demander de faire une correction à veiller à ce que vous payez l'impôt sur tout revenu que vous recevez.

La plupart des distributions de régimes de retraite sont imposables comme un revenu ordinaire. A quelques exceptions majeures comprennent les distributions de qualification d'un Roth IRA et les survols d'un régime à l'autre. Que ce soit ou non à la distribution est imposable, le montant de la distribution doit figurer dans la case d'un formulaire 1099-R. Parfois, l'institution financière émettrice sera également saisir le montant imposable dans la boîte deux, mais de nombreuses fois il suffit de cocher la case «montant imposable pas déterminée." Indépendamment de la façon dont votre formulaire 1099-R est rempli, les données peuvent être ou ne pas être exacts en fonction de votre situation fiscale personnelle. Par exemple, une entreprise peut marquer une distribution imposable si elles ne savent pas que vous avez roulé au-dessus dans un autre compte d'avantages fiscaux. Dans cette situation, si vous déclarez la distribution imposable que vous finirez par payer l'impôt deux fois sur le même montant.

Le formulaire 1040 est l'une des trois principales formes de déclaration fiscale, avec le formulaire 1040A et le formulaire 1040EZ. Si vous déclarez des revenus à partir d'un formulaire 1099-R, vous devez utiliser soit le formulaire 1040 ou 1040A formulaire, sous forme de formulaire 1040EZ ne peut pas accueillir une entrée 1099-R. Pour le formulaire 1040, le montant total de votre distribution 1099-R va sur la ligne 15a et le montant imposable va sur la ligne 15b. Pour 1040A formulaire, saisissez le montant total de distribution en ligne 11a et le montant imposable à la ligne 11b.