Qu'est-ce qu'un 1099-r?

Contexte

• 1099 formulaires sont considérés comme des formes de retour d'information, et vous devez les soumettre à l'Internal Revenue Service lors de la préparation de votre déclaration chaque année. L'IRS reçoit des copies de ces formulaires auprès des émetteurs, avec une copie d'aller au contribuable. Si vous vous attendez à un formulaire 1099, vous devez communiquer avec l'émetteur si vous ne l'avez pas reçu une copie à la fin de Janvier.

Formulaire 1099-R

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  Si vous aviez une distribution d'au moins 10 $ d'une pension, fonds de retraite, de rente, IRA, intéressement régime ou contrat d'assurance, alors que la distribution peut être imposable par l'IRS. L'émetteur de ces fonds est tenu d'envoyer un formulaire 1099-R pour les déclarants à l'impôt ou à un bénéficiaire, fiducie ou une succession. L'IRS donne émetteurs jusqu'au 31 janvier pour distribuer ces formes. Si vous ne l'avez pas reçu une copie à temps, vous devriez communiquer avec l'émetteur. Si vous avez toujours pas reçu un formulaire par 14 février, vous pouvez communiquer avec l'IRS au 800-829-1040 pour plus d'aide. Les émetteurs peuvent être condamnés à une amende de 50 $ pour chaque déclaration envoyée en retard, jusqu'à 100 000 $ par année. Si vous ne parvenez pas à déposer un 1099-R, vous pourriez être pénalisé par l'IRS.

Information personnelle

• Informations sur votre formulaire 1099-R doit être correcte et inclure votre nom, numéro d'identification fiscale ou numéro de sécurité sociale et le montant distribué. Si les informations que vous avez reçu est pas correcte, contactez l'émetteur pour une copie correcte. Si vous avez reçu plusieurs distributions provenant de différentes sources, des formulaires distincts 1099-R sont exigés de chacun.

Publié incorrecte

• Les contribuables seront parfois recevoir une copie d'un formulaire 1099-R quand ils ne devraient pas avoir été délivré un. Services IRA Certified Professional Denise Appleby, l'écriture pour le Dictionnaire de retraite Appleby, a noté que lorsque les contribuables transfèrent des fonds d'un IRA à une IRA du même type, une forme ne doit pas être généré. Si les fonds ont été traités comme un renversement, cette information est déclarée sur le formulaire 5498, qui indique que le montant ne sont pas imposables. Il ya des exceptions: si vous avez roulé sur les fonds plus d'une fois dans une période de 12 mois, vous pouvez être amené à retourner une cotisation excédentaire si elle est considérée comme une contribution inadmissible. Communiquez avec l'émetteur de la 1099-R pour vérifier que vos fonds ont été reconduits correctement.

Considérations

• Contacter un professionnel de l'impôt familiariser avec la retraite, d'intéressement ou d'autres distributions relevant de la 1099-R forme catégorisation si vous avez besoin d'aide avec votre déclaration. Un professionnel de l'impôt qualifié peut vous offrir des conseils pour les distributions futures avec un oeil vers réduire votre fardeau fiscal.