Certaines personnes gardent leurs portefeuilles d'actions dans des comptes à leurs courtiers, et la valeur de ces portefeuilles après la mort est une tâche relativement facile. D'autres personnes ont leurs placements en actions mis en forme de certificat et les certificats envoyés par la poste à eux. Si vous avez hérité d'un portefeuille de stock d'un parent qui a gardé ses propres certificats d'actions, vous avez un peu de travail avant de vous. La première chose à faire est de rassembler tous les certificats ensemble et faire une liste de feuille de calcul de ce que vous avez. Chaque certificat aura le nom de la société émettrice, la date d'émission et le nombre d'actions. Mettez toutes ces informations dans votre feuille de calcul et de groupe par la société, puis par date d'émission et le nombre d'actions. Si vous avez des actions d'une société où votre parent a travaillé, ils pourraient être à partir d'une caisse de retraite ou d'un régime d'achat d'actions, et peuvent avoir un traitement fiscal différent du reste du portefeuille.
Recherche
Si vos stocks hérités étaient domiciliés à une firme de courtage, il aurait mis à jour les positions de changement de nom, les fusions et les fractionnements d'actions et votre travail serait assez facile. Cependant, si vous avez reçu des certificats, à la place d'un relevé de compte auprès d'un courtier, votre prochain emploi est de vérifier pour voir si l'une de ces choses se sont passées pour les entreprises et les actions que vous détenez maintenant. Ne pas vendre un stock jusqu'à ce que vous savez ce que vous avez. L'Internet rend relativement facile à la recherche stock. Même si vous ne reconnaissez pas les noms de quelques-unes des sociétés cotées sur vos certificats d'actions, la recherche base de données EDGAR de la Securities and Exchange Commission pour déterminer l'historique de vos actions. Appelez les entreprises et demander à leur administrateur des relations avec les investisseurs pour les listes d'événements qui peuvent avoir affecté le nombre d'actions de votre position. Vous pouvez constater que certains des certificats représentent les entreprises qui ont cessé leurs activités, mais d'autres peuvent avoir faire partie de grandes entreprises car ils ont été achetés.
Valeur marchande
Une fois que vous savez ce que votre portefeuille hérité contient en fait, vérifier la valeur de marché des titres. Vous aurez besoin de symboles boursiers, qui sont faciles à trouver par l'intermédiaire de la fonction de recherche de presque toutes financière site Web de nouvelles. Vérifiez également les valeurs à la date de la mort de votre parent, parce que la valeur est ce qui va déterminer votre coût de base à des fins fiscales lorsque vous éventuellement vendre le stock. Dans le cas de stock qui faisait partie d'un fonds de pension, vérifiez la date de votre parent a reçu le stock de ce fonds de pension. Vous devez payer l'impôt sur les gains en capital sur la valeur du stock à cette date. Si vous avez des fonds de pension de stock dans votre portefeuille, demandez à votre comptable comprendre votre impôt à payer comme il peut être une question complexe.
Step Up Value
Pour la plupart des stocks hérités par une succession, le coût de base sera le prix à la date de la mort. Ceci est appelé la valeur de l'étape jusqu'à car il n'a pas d'importance ce que le défunt a payé pour le stock. Héritage ou les taxes foncières ne portent que sur la juste valeur de la succession, elle-même. Si régler la succession prend du temps, il est possible que votre date de base de coût peut être autant que six mois après la date du décès, mais votre avocat et votre comptable sera le meilleur juge de savoir si cela est approprié dans votre cas. Toujours prendre la base plus faible coût que cela peut vous faire économiser de l'impôt successoral.
Considérations
Une fois que vous avez étudié vos certificats d'actions héritées, ouvrir un compte dans une maison de courtage et les déposer. Le courtier sera également de la recherche de vos avoirs, mais il est important de vérifier et revérifier hérité certificats d'actions car il est possible que certains ont traversé scissions inverse ou ont été remplacés par de nouveaux certificats. Si vous vendez des 1.000 parts de stock, vous devez remettre ce montant de stock, même si vous pouvez trouver, à votre grand désarroi, que le stock est passé par un regroupement d'une pour dix et que vous possédez 100 actions réelles. Cela signifie que vous devez aller sur le marché et d'acheter 900 actions de plus pour faire bonne sur votre vente. Toujours prendre avantage de l'avis de votre avocat, un comptable et courtier.