Qu'est-ce qu'un compte bancaire secret?

Loi sur les banques de 1934

• Banques privées suisses non constituées en société de restauration à la gestion de portefeuille pour les clients haut vaut datent des années 1600, selon Swiss Consulting SA. En 1713, une loi votée par le Conseil de Genève interdit les banques de divulguer des informations client, selon le site Knowledge @ Wharton. La tradition des comptes bancaires secrets en Suisse correspond à l'introduction de la Loi fédérale des banques de 1934, conçue pour protéger les titulaires de comptes juifs de la persécution nazie. En vertu de la loi, des brèches dans le secret bancaire constitue une infraction pénale. Un moyen de garder le secret bancaire est avec les comptes numérotés qui remplacent les informations d'identification sur le propriétaire réel avec un code ou un pseudonyme. Seuls quelques responsables de la banque de haut rang et leurs assistants disposent d'informations qui relie les noms des propriétaires des banques et des bénéficiaires pour le code ou le pseudonyme.

Le scandale UBS

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  Droit suisse distingue entre le revenu de dissimulation, qu'il appelle l'évasion fiscale et le crime le plus grave de la fraude fiscale, ce qui implique la tromperie active à travers le blanchiment d'argent ou une activité similaire. Les lois sur le secret bancaire suisse interdisent la divulgation d'évasion fiscale aux autorités internationales ou aux procureurs nationaux, sauf dans des cas extrêmes. Un tel cas impliqués opérations américaines de géant bancaire suisse UBS, qui a fourni une liste de 250 noms de titulaires de comptes secrets américains soupçonnés d'évasion fiscale au ministère de la Justice des États-Unis en Février 2009. UBS a accepté de libérer une deuxième liste de 4450 présumés impôt américain cheats vertu d'un accord conclu en Août 2009 qui a permis à UBS d'échapper à des poursuites pénales. À la suite de l'affaire, plus de 7500 titulaires de comptes américains UBS divulgués leurs comptes secrets à des fonctionnaires Internal Revenue Service, ABC Nouvelles signalé en Octobre 2009. Cependant, UBS se retire de l'affaire en Janvier 2010, affirmant que la libération de la deuxième liste de noms violé les lois suisses sur le secret, selon le New York Times.

Le scandale du Liechtenstein

• En Décembre 2010, LGT Bank, détenue par la famille régnante de la Principauté de Liechtenstein, a accepté de payer une amende de 50 millions d'euros, environ 67 millions de $, aux autorités fiscales allemandes. En échange, le gouvernement allemand a accepté d'abandonner une plainte contre la banque pour complicité d'évasion fiscale au moyen de comptes bancaires secrets détenus par des citoyens allemands de premier plan, dont l'ancien chef de la direction de Deutsche Post Klaus Zumwinkel, selon Deutsche Welle. Informations sur les comptes bancaires secrets détenus par les fraudeurs fiscaux présumés a été contenue sur trois CD obtenus et vendus par l'ancien employé de banque Heinrich Kieber aux autorités en Allemagne, Grande-Bretagne, les Etats-Unis, France, Italie et sept autres pays, selon ABC Nouvelles.

La connexion Wikileaks

• Dans un haut-profil Janvier 2011 Conférence de presse, l'ancien banquier suisse Rudolf Elmer a remis deux disques informatiques prétendument contenant des informations relatives aux comptes bancaires secrets de banque privée suisse Julius Baer pour le fondateur de Wikileaks Julian Assange, qui a promis la pleine divulgation de toute information qui passait Wikileaks ' processus de vérification. En 2008, Elmer a fourni des fichiers à Wikileaks sur les opérations bancaires secrets de Julian Baer dans les îles Caïmans, selon Tech Nouvelles du monde.