La définition d'un livre et la quantité disponible dans un compte bancaire

Découverts

• Le déposant peut retirer le montant disponible que les listes de banques dans le grand livre, même si le déposant a déjà fait d'autres opérations qui appauvrissent le compte. Ceci est une cause fréquente de découverts, parce que la banque va enregistrer les transactions supplémentaires, puis percevoir une taxe sur chaque transaction en raison de fonds insuffisants. Frais de découvert peuvent être 35 $ ou plus pour chaque transaction, afin d'avoir plusieurs découverts peut être très coûteux.

Kiting

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  Lorsque le titulaire de compte bancaire dépense tout l'argent que les listes de solde du grand livre, même si le titulaire du compte sait que d'autres vérifications sont en circulation, ce qui est connu comme le cerf-volant. Le kite est un type de fraude parce que le titulaire du compte dépense l'argent qu'il sait appartient à la banque. Un titulaire de compte qui ouvre des comptes de dépôt auprès de plusieurs banques, chèques utilise pour acheter des produits dans les magasins, puis se retire de l'argent de chaque compte peut voler une grosse somme d'argent.

Solde minimum

• Un titulaire de compte de dépôt peut encore être pénalisé si il passe la plupart de l'argent dans un compte courant, même si l'équilibre ne parvient pas à zéro. Beaucoup de banques établissent un solde minimum pour les comptes de dépôt. Le solde minimum est normalement très faible, par exemple 10 $. Selon l'Université de l'Illinois, l'exigence de solde minimum est généralement plus élevé pour un compte de chèques que pour un compte d'épargne. Dépenses qui épuise le compte ci-dessous le solde minimum peut encourir des frais supplémentaires, ce qui rendra le solde du grand livre négative, créant un découvert.

Réconciliation

• Un déposant peut faire en sorte qu'il connaît le montant exact de l'argent dans le compte en effectuant un rapprochement des comptes. Lorsque la banque indique le solde du grand livre, ce qui inclut les frais supplémentaires que les frais bancaires, tels que les frais de découvert. Le titulaire du compte a également une liste des chèques en circulation dans son propre livre, qui répertorie les factures qu'il a versées, mais la banque n'a pas affichées, et les contrôles qu'il a déposées, mais la banque n'a pas effacé. Utilisation d'une feuille de calcul de la réconciliation, le déposant utilise ces transactions pour calculer le solde réel du compte.