Avis aux bénéficiaires de confiance

Types de fiducies

• Deux catégories de base de fiducies existent - testamentaire et entre vifs, qui est latin et signifie "vie." Une fiducie testamentaire est celui qui est créé par les termes du testament du défunt. Il affirme dans ce document qu'il veut tout ou partie de ses biens déplacé dans une fiducie quand il meurt, et l'exécuteur testamentaire est responsable de la formation de la confiance. Elle peut ou non également agir à titre de fiduciaire. Avec une fiducie testamentaire, les bénéficiaires reçoivent habituellement l'avis de son existence lorsque le testament est homologué.

Fiducies révocables et irrévocables

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  Salons fiducies sont soit irrévocable ou révocable. Avec une fiducie irrévocable, le concédant nomme généralement quelqu'un d'autre pour agir comme fiduciaire de son vivant. Ce syndic a une responsabilité permanente à signaler aux bénéficiaires, avant même le décès du mandant, parce qu'il est accusé de fonctionnement et d'exploitation de la fiducie pour le long terme. Avec un trust révocable, le constituant agit souvent à titre de fiduciaire pendant qu'il est vivant. Les bénéficiaires ne savent même pas de l'existence de la fiducie jusqu'à ce qu'il meure. Les noms concédant un fiduciaire successeur de prendre le relais pour lui à sa mort, et le syndic successeur est facturé avec les bénéficiaires informant que le constituant a trouvé la mort, ainsi que de l'existence de la fiducie.

Notification initiale

• Environ la moitié de tous les Etats, ainsi que le District de Columbia, exigent que les fiduciaires successeurs envoyer un avis aux bénéficiaires peu après le décès du constituant. Généralement, cet avis doit être signifié dans les 30 à 60 jours après que le fiduciaire successeur prend le relais. L'objectif de la notification est d'informer les bénéficiaires qu'ils ont une certaine quantité de temps pour opposer aux termes de la fiducie. Certains Etats exigent le syndic d'inclure une copie des documents de fiducie, montrant où et à qui les actifs de la fiducie iront. D'autres, comme la Californie, exigent simplement que le syndic laissez bénéficiaires savent qu'ils peuvent demander une copie des documents de fiducie.

Qui doit recevoir notification

• Avis ne peut pas être limitée aux bénéficiaires désignés dans la fiducie. Dans certains Etats, comme la Californie et Washington, les bénéficiaires et les héritiers doivent être notifiées. Cela comprend les personnes nommées dans un document de volonté ou de confiance, ainsi que des parents qui ont hérité de la personne décédée par la loi de l'Etat, si il n'a pas laissé un testament ou d'une fiducie de dicter à qui il voulait donner à sa propriété.

Avis futures

• Certaines fiducies distribuent aux bénéficiaires actifs immédiatement, dès que les dettes de la personne décédée sont payés et les déclarations d'impôt sont déposés. Toutefois, certaines fiducies révocables ordonner que ses actifs continuent d'être détenues dans des fiducies irrévocables secondaires après la mort du constituant. Dans ce cas, ses actifs ne seraient pas distribués, mais ne se déplacer dans ces autres fiducies place pour la planification à long terme. Par exemple, si un bénéficiaire est irresponsable avec l'argent, le concédant peut ordonner que son héritage se déplacer dans une fiducie irrévocable, de sorte que le syndic ne peut prendre de l'argent dans des incréments périodiques, pas tous à la fois. Dans ce cas, le bénéficiaire recevra des rapports réguliers de la fiduciaire. Washington exige une reddition de comptes annuelle, tous les rapports le syndic a fait avec les actifs de la fiducie, y compris les distributions et les investissements.