L'IRS peut saisir prestations d'assurance-vie?

Assurance vie et créanciers Présentation

• L'assurance vie est un contrat par lequel le propriétaire de la politique contribue une somme d'argent, appelé prime, pour une compagnie d'assurance en échange d'une promesse de payer une plus grande somme d'argent dans le cas de décès de l'assuré. Jusqu'à ce point, la prime est pas tenu dans un compte distinct, mais se mêle dans le compte général de la compagnie d'assurance. Ceci est un point important de comprendre - parce que les actifs ne sont pas séparés, ils sont, en fait, les actifs de l'entreprise d'assurance, et non l'assuré. Cela fournit une couche de protection contre les créanciers dans la plupart des États, et limite la capacité de l'IRS à saisir la valeur de rachat de polices d'assurance-vie.

Contrat Versus droit des successions

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  L'homologation est le processus juridique de la résorption ordonnée des affaires d'une personne décédée, veiller à ce que les créanciers sont satisfaits autant que possible. Les actifs sont alors répartis entre les héritiers de la personne décédée, selon un testament valide, ou sous l'état lois intestat si il n'y a aucune volonté qui régit leur distribution. Sauf si le propriétaire de la politique nommé sa propre succession à titre de bénéficiaire d'une police d'assurance-vie, des prestations de décès d'assurance-vie ne sont pas soumis à l'homologation. Au lieu de cela, la prestation de décès contourne homologation et va directement au bénéficiaire par le droit des contrats. Les réclamations des créanciers contre la personne décédée ne sont pas pris en compte dans ce processus - le plein bénéfice de la mort passe directement au bénéficiaire.

Responsabilité du bénéficiaire

• Normalement, le bénéficiaire n'a pas la responsabilité pour les dettes du défunt. Une exception, cependant, se produit lorsque le conjoint survivant a cosigné un prêt hypothécaire ou d'une autre dette. Dans ce cas, l'assurance vie se déroule écouler directement au conjoint survivant comme bénéficiaire, mais le bénéficiaire est elle-même encore soumis à la dette. Dans le cas de la dette fiscale, le conjoint survivant peut encore être susceptible de l'IRS pour les dettes découlant d'une déclaration conjointe, à moins qu'elle dépose et obtient une dispense de conjoint innocent.

Considérations

• Si les réclamations des créanciers contre un bénéficiaire sont une préoccupation sérieuse, le propriétaire de la politique a un couple d'options: il peut ordonner à la compagnie d'assurance à payer la prestation de décès d'une série de versements, plutôt que comme un montant forfaitaire unique. Jusqu'à ce que le bénéficiaire reçoit effectivement les fonds, les créanciers ne peuvent les saisir. Vous pouvez également nommer une fiducie à titre de bénéficiaire d'assurance-vie, et votre bénéficiaire ultime prévu que le bénéficiaire de la fiducie d'assurance-vie. La compagnie d'assurance-vie envoie l'argent à la fiducie, mais le bénéficiaire ne contrôle pas les actifs de la fiducie. Au lieu de cela, un fiduciaire indépendant contrôle l'argent, le protégeant contre une réclamation par l'IRS ou tout autre créancier contre le bénéficiaire de la fiducie.