Dois-je payer des impôts sur l'héritage de la rente?

Avantage

• Lorsque vous passez votre rente à vos héritiers, vos bénéficiaires ont le choix quant à la façon dont ils veulent recevoir de l'argent. Ceci est un avantage par rapport à d'autres types de placements --- la rente crée la flexibilité et permet à vos bénéficiaires de choisir quand ils paient des impôts dus sur la politique.

Caractéristiques

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  Rentes peuvent être structurés de deux façons. Tout d'abord, une rente viagère peut être structuré comme une rente d'épargne, appelé «rente différée». Ce type de rente fonctionne de façon similaire à un compte d'épargne. La différence est que la rente représente une épargne à long terme ----à-dire, l'un à 10 ans ou plus --- et paie des taux d'intérêt qui sont beaucoup plus élevés que ceux d'un compte d'épargne. Les impôts sont reportés sur ces économies jusqu'à ce que vous retirez de l'argent. Une rente immédiate est l'autre forme de rente. Cette rente convertit les économies en une rente différée --- ou quelques autres économies --- en paiements mensuels garantis. Ces paiements se poursuivent pour la vie de l'individu ou pour une période de temps définie. Lorsque vous passez sur votre rente, vos héritiers peuvent choisir de prendre l'ensemble de rente différée comme une somme forfaitaire, ou ils peuvent choisir de convertir la rente à une rente immédiate.

Montant forfaitaire

• Prenant une somme forfaitaire déclenche l'impôt sur le revenu dû sur la totalité des gains dans le contrat de rente. Un gain est une somme d'argent en excès du montant principal initial. Les gains sont imposés au taux de l'impôt sur le revenu ordinaire basé sur le taux d'imposition du bénéficiaire.

Versements de rente

• Les paiements de rente déclenchent le même impôt sur le revenu, mais les impôts sont moins élevés. Ceci parce que la rente immédiate est faire des paiements mensuels au bénéficiaire. Quand un paiement de rente immédiate est reçu, l'IRS considère plus du paiement d'un remboursement de capital et est donc pas imposables. Un petit montant de la rente est l'intérêt, qui est entièrement imposable. Normalement, le remboursement du capital constitue plus de 95 pour cent du paiement, et le reste représente le pour cent des intérêts payés au-dessus du montant en principal.