Les avantages fiscaux pour les couples mariés par rapport à l'unité

Si vous vendez votre maison à un bénéfice, et vous êtes un couple marié soumis à imposition commune, vous pouvez exclure jusqu'à 500.000 $ de l'impôt sur les gains en capital. Si vous étiez pas marié, et la maison était seulement dans le nom d'une personne, vous ne pouvez exclure 250 000 $. Vous devez avoir vécu dans la maison pendant au moins trois des cinq années précédentes à se qualifier pour l'exclusion.

Les couples mariés ont le choix de déposer ou non une déclaration conjointe ou marié et dépôt séparément. Cela peut être une option intéressante quand un des conjoints gagne beaucoup plus d'argent que l'autre, car le conjoint ayant le revenu le moins élevé peut être en mesure de se qualifier pour certains crédits d'impôt ou des déductions qu'elle ne pouvait pas se qualifier pour un revenu combiné de deux conjoints. D'autre part, le dépôt des déclarations conjointes peut vous aider à maximiser le nombre de dollars imposés dans les tranches d'imposition inférieures. Calculez votre impôt à payer, y compris toutes les déductions et les crédits disponibles, avec une déclaration conjointe ainsi que des déclarations distinctes.

Les couples mariés ont des avantages significatifs de sécurité sociale ne sont pas disponibles aux couples non mariés. Si un couple a été marié pendant au moins 10 ans, un conjoint non-travail a droit à une partie des prestations de conjoint travail sur la sécurité sociale, même si elle a payé peu ou rien dans le système de sécurité sociale au cours de ses années de travail.

Le mariage peut vous permettre de mettre plus d'argent sur une base d'avantages fiscaux que vous seriez en mesure autrement. Normalement, l'Internal Revenue Service limite votre compte de retraite individuel contribution admissibilité au revenu gagné. Toutefois, le Congrès a autorisé une exception importante à la règle - un conjoint travail peut contribuer à une IRA au nom d'un conjoint chômées. Cet effet de doubler le montant des cotisations à imposition différée admissibles à un traditionnel IRA, ou ou les contributions admissibles à un Roth IRA, par rapport à un couple non marié avec un partenaire sur le marché du travail.

Un conjoint qui hérite d'un 401k, IRA ou autre régime de retraite a plus de choix et de flexibilité que l'héritier qui est pas un conjoint. Le conjoint survivant peut choisir de traiter un régime de retraite hérité comme son propre, évitant ainsi la nécessité de commencer à prendre de l'argent sur le compte, payer des impôts et d'abandonner les avantages de report d'impôt sur la croissance future. Le conjoint survivant a le droit de retarder la prise de distributions minimales requises sur les comptes d'impôt différé jusqu'à ce qu'elle tourne 70 et demi, et, dans le cas d'un Roth IRA hérité, n'a pas à commencer à prendre des distributions du tout. Elle peut vivre sur les revenus des autres actifs et de laisser l'argent fructifier à l'abri de ses héritiers impôt.

Au début de 2011, l'impôt sur les successions a été temporairement annulées à zéro pour cent. Si elle ne revient, cependant, le mariage a des avantages fiscaux puissants quand il vient à la planification successorale. Traditionnellement, le code des impôts permet un transfert illimité de la richesse d'un conjoint décédé au conjoint survivant, sans impôt à payer. Il n'y a pas de droits de donation, ni impôt sur le revenu, ni impôt sur les successions sur la transaction. Toutefois, une taxe de succession peut demander, lorsque le second conjoint décède. Le mariage ne retarde le projet de loi de l'impôt successoral - il ne l'élimine pas.